深圳市汇川技术股份有限公司 关于规范财务会计基础工作专项.PDFVIP

深圳市汇川技术股份有限公司 关于规范财务会计基础工作专项活动的自查报告 根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础 工作专项活动的通知》（深证局发〔2010〕109 号，以下简称“《通知》”）的 要求，为切实做好深圳市汇川技术股份有限公司（以下简称“本公司”）财务会 计基础工作，本公司特制定《关于规范会计基础工作专项活动的工作方案》（以 下简称“ 《工作方案》”），成立以总经理为组长的专项活动小组。根据上述文 件规定和 《工作方案》的安排，专项活动分为自查和整改两个阶段。现已完成自 查阶段的工作，针对自查阶段组织开展情况、自查内容和发现的问题以及拟订的 整改措施等（包括整改期限、整改责任人等）报告如下： 一、专项活动组织与开展情况 为了推动这次专项活动的顺利进行，本公司于2011 年1 月13 日成立以总经 理为组长的专项小组，总经理朱兴明先生全面负责本次专项活动的开展，财务总 监负责具体实施，审计委员会负责指导和检查。2011 年1 月14 日财务总监召开 会计基础工作专项活动的动员大会, 随后组织财务人员认真学习《通知》中的文 件精神，布置专项活动工作安排。本次专项活动工作方案于2011 年1 月26 日经 审计委员会审议通过。 从2011 年1 月24 日至2 月18 日，公司根据深圳证监局下发的《关于填报 深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷》（以下简称 《调查问卷》）、 《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》（以下简称《常见 问题》），结合自身实际情况，进行了全面的自查工作与自查总结。 二、自查工作的内容与方法 本次专项活动是依据 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《中华人民 共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础 工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，对 包括但不限于《调查问卷》中的全部内容分业务循环逐项进行检查。整个自查的 内容主要包括岗位设置、科目设置、财务制度设计、发票管理、凭证的规范、各 项资产的盘点、往来账的核对、会计档案管理、印章管理、现金管理、银行账户 管理和账表的处理等。自查的方法包括填写调查表、询问和实地检查等方法。 三、 自查工作发现的问题及整改方案 1. 关于子公司配备全职财务人员的情况 存在问题：自查中发现公司的部分子公司没有全职财务人员。 整改措施：根据公司未来发展需要，公司会加强对子公司财务人员的管理和 配置，此事项作为公司的长期整改项目。 整改期限：长期 整改责任人：刘迎新 2. 关于会计人员接受专业培训情况 存在问题：自查中发现会计人员接受专业培训不足，培训的次数和时间较少。 整改措施：修订了财务人员培训的相关规定，制定培训计划并落实执行，并 采用内部培训和外部培训相结合的方式。 整改期限：长期 整改责任人：刘金万 3. 关于财务权限规范情况 存在问题：自查中发现财务权限授权制度不完善，未采集权限主管签字字样。 整改措施：完善财务权限授权制度，采集各级权限主管签字字样。 整改期限：2011年6月30日 整改责任人：刘金万 4. 关于财务会计制度进一步完善的情况 存在问题：财务会计管理制度仍需持续建设完善，对公司的财务人员培训制 度、会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度等还未建立，费用报销制度、 存货管理制度等需要更新和修订，未对财务制度汇编成册。 整改措施：对公司的财务制度进行建立完善、梳理和修订汇编成册。 整改期限：2011年6月30日 整改责任人：刘金万 5. 关于全面预算管理情况 存在问题：自查发现母公司全面预算管理制度还在完善阶段，目前母公司对 子公司执行全面预算管理比较薄弱。 整改措施：加快全面预算管理制度的建设和完善，推动加强对子公司实行全 面预算管理，成立公司级预算与成本管理委员会。 整改期限：2011年6月30日 整改责任人：朱兴明 6. 关于对子公司的资金管理情况 存在问题：自查发现母公司对子公司的资金管理不完善。 整改措施：完善母公司对子公司的资金管理制度，统一资金管理。 整改期限：长期 整改责任人：刘迎新 四、自查工作总结 本公