2015年冀州市冀州市及应用分析.doc

2015年冀州市冀州市 部门预算 林业局 二零一五年三月 目 录 第一部分 冀州市2015年预算编制指导思想和原则 3 第二部分 冀州市2015年部门预算编制有关政策口径说明 4 第三部分 林业局部门概况 7 一、主要职责 7 二、2015年主要工作任务 8 三、2015年目标规划 9 四、部门及其所属单位有关财政政策 10 五、2015年部门人员情况 10 第四部分 林业局部门收支预算安排 10 2015年部门收入预算总表 11 2015年部门组织政府非税收入预算明细表 12 2015年部门支出预算总表 13 2015年部门人员经费支出预算汇总表 14 2015年部门正常公用经费支出预算汇总表 15 2015年部门专项公用经费项目支出一览表 16 2015年部门专项项目支出一览表 错误！未定义书签。 2015年部门政府采购预算一览表 17 第五部分 林业局2015年单位收支预算安排 18 一、327002--冀州市林业局收支预算安排 19 二、327003--冀州市林果技术站收支预算安排 错误！未定义书签。 第一部分 冀州市2015年预算编制指导思想和原则 预算编制的指导思想：全面贯彻落实党的十八大等会议精神，以推进财政改革、加快建立现代财政制度为目标，深化绩效预算管理改革，提高财政资金使用效益，优化财政资金配置，改进财政投入方式，厉行勤俭节约，推进预算公开，逐步建立全面规范、公开透明的政府预算管理制度。 预算编制的原则：一是坚持依法编制、规范透明。严格执行相关法律法规，按照预算管理职责、预算编制程序、收支范围和内容等要求规范编制，不断提高预算编制的科学性和规范性。围绕提高预算执行效率和预算信息公开要求，规范和细化预算编制;二是厉行节约，勤俭办事。认真落实“八项规定”、“约法三章”等有关要求，坚持勤俭办一切事、严格控制一般性支出，严格控制“三公”经费和会议培训支出；三是绩效导向，科学配置。将绩效管理理念和方法融入预算编制，规范编制部门绩效预算；按照绩效高低、轻重缓急统筹安排财政资金，将预算安排与绩效目标和绩效结果有机衔接，提高财政配置效率;四是全面完整，统筹整合。完善公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算组成的全口径政府预算体系，将政府所有收支活动全部纳入预算管理；严格控制支出水平，优化支出结构，保证国家方针政策落实和重点支出需要；加强政府债务管理，防范财政风险；五是统筹兼顾，突出重点。紧紧围绕市委市政府重大决策部署，坚持“有所为有所不为”，优化结构、零基预算、量力而行、量财办事，在统筹兼顾的基础上，集中财力办大事、保重点。 第二部分 冀州市2015年部门预算编制有关政策口径说明 一、各乡镇预算核定基本原则 根据市乡（镇）财政管理体制规定，对所有乡镇实行“统收统支”财政管理体制。在编制部门预算时，视同市直预算单位，实行预算统编，统筹安排乡镇全部支出预算。其中，人员性支出按2014年底实际在编人数及有关政策，逐人逐项据实审核，一年一定；一般公用支出和专项公用支出维持上年水平，包干使用，超支不补，节余留用；根据市委组织部《关于提高农村干部基础职务补贴标准的意见》，自2015年起补助村级支出标准由每年3万元提高到5万元，主要用于村干部补贴的发放、保障村级组织正常运转、村级活动场所建设等；除上述支出外的经济社会发展等支出，根据有关政策，视财力情况统筹安排。 二、部门预算编制原则 各部门预算支出指标是以各部门按《冀州市财政局关于编制2015年部门预算建议计划的通知》要求上报的基本数据为依据，根据2015年度财力情况和有关支出政策和标准，结合各单位实际情况，采用零基预算的方法，经过财政严格审核后确定。 （一）人员经费 1、行政事业单位全额在编在册人员的工资性支出，按单位上报、编办核定后的人数和统一执行标准逐人逐项核定。 2、遗属定补按实际人数和国家标准核定。 3、行政机关和全额事业单位的合同制工人养老保险金缴费基数，包括基础性绩效工资、奖励性绩效工资及精神文明奖。单位应负担28%部分逐人核定，当年退休的按月核定，指标列入部门预算，资金由市财政直接拨入社保基金专户。 4、在编人员医疗保险金、住房公积金单位负担部分，仍由市财政统筹安排，不列入部门预算，资金直接划拨到主管部门。 5、全额事业单位工作人员的工伤保险缴费，按上年度职工工资额的0.5%由市统筹安排，不列入部门预算，资金直接划拨到主管部门。 6、年终一次性奖金、取暖补贴两项支出暂不下达到部门，年终统一安排。 （二）公用经费 1、行政事业单位办公经费，按当年编办核定的在职人数及分档定额标准统一安排。2015年分档定额标准大幅提高，一档标准由2000元/人提高到4000元/人、二档标准由10