美国联邦存款保险公司来访会议纪录.PDFVIP

美國聯邦存款保險公司來訪會議紀錄 時 間：94 年 11 月16 日上午10 時30 分 地 點：本公司第二會議室 來訪貴賓：美國聯邦存款保險公司保險及研究處副處長 Mr. Donald E. Inscoe 主 席：陳總經理戰勝 出席人員：三位副總經理及清理處 、風險管理處、法務室及 業務處處長(主任) 、業務相關同仁 問與答： 1. 鑒於規模大的銀行與規模較小銀行及儲貸機構間的競爭 公平性考量，美國金融監理機構擬修正 Basel Ⅱ實施時程 （包括自2009 年起的至少三年過渡期規劃）。美國擬先於 2008 年採平行試算(即同時以Basel Ⅰ及Basel Ⅱ規範標準 計算BIS 比率) ，惟要求銀行以Basel Ⅱ規範標準計算時， 須採進階法而非標準法，其理由為何？另我國銀行的平均 資產規模約僅 163.8 億美元，較美國的銀行平均資產規模 小，以此觀點言，台灣是否有必要在2006 年底即實施Basel Ⅱ（比美國更早實施）？ 答： 實施 Basel Ⅰ與Basel Ⅱ的重要目的之一在使國際性 金融市場上的銀行均能以一致性的資本要求標準相競 爭，故若以國際性金融市場角度觀之，美國金融監理機 構認為美國大部分的銀行並無實施Basel Ⅱ的必要性，因 為大部分銀行的經營業務範圍仍侷限於國內市場，惟對 規模大、經營業務複雜，尤其海外營運比重較高的銀行， 1 則有不同之要求。 美國金融監理機構的重要監理目的之一為鼓勵大型 銀行繼續採用最先進，最複雜的風險評估與管理技術來 強化風險管理，並已決定要求大型且業務複雜銀行須採 Basel Ⅱ的進階內部評等法來評估其信用風險，及採進階 衡量法來評估其作業風險，以確保藉由此種先進技術能 有效管理營運風險。 如前所述，美國大部分的銀行尚無採Basel Ⅱ的進階 法技術來管理風險的必要性 ，且目前大部分規模較小銀 行依Basel Ⅰ規範標準，其目前資本水準較法定資本水準 為高。 至於美國金融監理機構並未要求規模較小銀行（即 非採 Basel Ⅱ標準的銀行）先採Basel Ⅱ標準法來計提資 本的主要原因，係擔心會影響規模較小銀行的報酬。 美國的銀行業體系中，規模較小銀行的家數占整體 銀行家數的比重高，而規模較大銀行家數則占整體銀行 家數的比重很低，故美國金融監理機關認為Basel Ⅱ下的 進階法仍將僅適用於少數幾家核心銀行（指資產規模 2500 億美元或外幣暴險額 100 億美元以上的銀行）及部 分選擇性有能力的銀行(指非核心銀行 ，惟具備採行進階 法能力的銀行 ，估計約十家左右) ，其餘的較小規模銀行 仍將採 Basel Ⅰ標準計提資本，惟該Basel Ⅰ標準擬進行 2 相關修正。 2.美國之監理制度為功能性分立而互相聯屬之制度，各監理 機關如何合作?對要保機構申報之報表及金融檢查報告如 何分享? 答： 美國聯邦存款保險公司及相關監理機關一向以減少 監理負擔及強化監理合作為第一要務，存保公司不但與 州立銀行及儲貸業之監理單位保持聯繫，並且與證券、 保險主管機關及外國金融機構主管機關保持密切合作。 聯邦金融檢查委員會負責推行一致性之監理政策， 並建立對存款機構一致性之檢查基準及報告格式。 為使各監理機關之合作更有效率，聯邦金融檢查委 員會已建立監理機關共同檢查人員養成訓練、資訊共 享、例行報表等制度，並且在眾多監理議題方面合作及 資訊共享，如廣設監理委員會附屬委員會以討論有關資 本適足、防治洗錢等議題。 各監理機關為有效達成減少監理負擔之目標，採用 一致性之監理報表格式，所有之監理機構均依銀行合併 法及銀行控制改變法等規定採用一致性之監理表格。