道明光学股份有限公司关于开展人民币对外汇期权组合业务的.PDFVIP

关于开展人民币对外汇弃权组合业务的公告 证券代码：002632 证券简称：道明光学 公告编号：2017-068 道明光学股份有限公司 关于开展人民币对外汇期权组合业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 道明光学股份有限公司（以下简称“道明光学”或“公司”）于 2017年7月26日召开第三届董事会第三十五次会议审议通过了《关于 开展人民币对外汇期权组合业务的议案》，同意公司拟在远期结售汇 业务基础上增加人民币对外汇期权组合业务，上述两项业务每年度总 规模不超过2.5亿人民币，授权期间为2017年7月27日至2018年7月26 日。相关情况公告如下： 一、 开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合业务的目的 近年来，随着公司销售规模的扩大，公司国际业务也在逐步增加， 总体外汇结算量会有所增长，公司外销结算币种主要采用美元，同时， 公司产品的部分进口原料采购主要采用美元结算，业务部门在商务报 价时，已经对未来收付款日的远期汇率进行了预计并作为谈判依据。 当上述业务中的收付货币汇率出现较大波动时，汇兑损益会对公司经 营业绩产生一定影响。为了锁定成本，减少部分汇兑损益，降低财务 费用，使公司专注于生产经营，公司拟在开展远期结售汇业务基础上， 增加开展人民币对外汇期权组合业务，在人民币兑外币汇率波动的情 1 关于开展人民币对外汇弃权组合业务的公告 况下，减少对公司营业利润的影响。 二、远期结售汇品种及人民币对外汇期权组合业务的情况 1、远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。通 过与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币 种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按照该 远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇业务，从而 锁定当期结售汇成本，以规避因外币汇率出现较大波动时而带来的风 险。 2、人民币对外汇期权组合业务是公司针对未来的实际结汇需求， 买入一个执行价格较低（以一单位外汇折合人民币计量执行价格）的 外汇看跌期权，同时卖出一个执行价格较高的外汇看涨期权，按照公 司未来实际结汇需求可将未来某个时间（一年以内）汇率锁定在一定 的区间之内，达到降低远期结汇风险的目的。 三、预计开展的远期结售汇业务及人民币对外汇期权组合业务规 模 1、公司自2017年7月27日至2018年7月26日期间开展的远期结售 汇和人民币对外汇期权组合，每年度总规模不超过2.5亿人民币。将 根据汇率变动趋势择机开展。本次拟开展的远期结售汇业务及人民币 对外汇期权组合合计金额符合公司目前的外销结汇规模，结售汇业务 金额不超过公司最近一期经审计净资产的30%，无需提交公司股东大 会审议。 2、预计占用资金 开展远期结售汇业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比 2 关于开展人民币对外汇弃权组合业务的公告 例的保证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资 金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定，预计保 证金投入总额不超过人民币500万元。 四、 风险分析 1、汇率波动风险：人民币对外汇期权组合业务实质上是一种人 民币外汇交割权利的交易。期权到期日，如果公司和银行均选择放弃 行权，公司只能按照到期当日的即期汇率叙做结售汇业务，从而损失 期初支付的期权费；如果银行选择行权，公司须按照银行买入期权的 执行价格与银行进行交割，造成一定的损失。 2、内部控制风险：远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合业 务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风 险。 3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的 回款期内收回，远期结售汇业务会因为延期交割导致公司损失。若实 时汇率在人民币对外汇期权组合业务锁定的区间范围内，公司可以放 弃行权，不会因为回款期