出纳组作业流程 - 南荣科技大学.doc

出納組作業流程 南榮科技大學總務處標準作業流程 流程名稱：各類所得歸戶作業流程圖 承辦組別：出納組 法源依據： 流程編號：  南榮科技大學總務處標準作業流程 流程名稱：薪資發放轉帳作業流程 承辦組別：出納組 法源依據： 流程編號： 作業流程圖  南榮科技大學總務處標準作業流程 流程名稱：學雜等費退費作業流程圖 承辦組別：出納組 法源依據： 流程編號： 作業流程圖 南榮科技大學總務處標準作業流程 流程名稱：學雜等費收取作業流程圖 承辦組別：出納組 法源依據： 流程編號： 作業流程圖 南榮科技大學總務處標準作業流程 流程名稱： 總務處出納組對帳作業流程圖 承辦組別：出納組 法源依據： 流程編號： 作業流程圖  南榮科技大學總務處標準作業流程 流程名稱：收款作業流程 承辦組別：出納組 法源依據： 流程編號： 作業流程圖  南榮科技大學總務處標準作業流程 流程名稱： 付款流程圖 承辦組別： 出納組 法源依據： 流程編號： 作業流程圖 用 印 現 金 簽發支票票 入 戶 款 項 支 付 帳務處理 （會計室開立傳票） 銀行帳戶存款 銀行帳戶存款 支票 電匯 入戶 收款 開立收據 開立收據 繳款通知 （申請表） 承辦單位簽辦 請款文稿 一般收款 受託單位撥款 結 束 對帳單歸檔 銀行存款調表 核 對 支票明細表 銀行對帳單 是 否 銀行撥款 會計室入帳 少貸補繳 多貸退費 補繳 NO 銀行撥款 YES 未繳費催繳 辦理 就貸 繳交差額 辦理 減免 已繳費 名單 未繳費 名單 出納組對帳 委託銀行 列印、代收、銷帳 匯出資料至銀行 轉入電腦建檔 學生基本資料 會計室核算學雜費金額 寄發學生 開立支票 {用印} 付款帳務流程 製 作 退費印領清冊 核 算 退費申請書 退費規定 學生繳費收據 學雜等費退費 YES NG 薪資通知單 銀行轉帳 磁片及清冊 用 印 會計室 開立傳票 扣繳資料 併檔計算 核 對 人事室 製作清冊 薪資補發追扣等轉檔 課務組 鐘點費轉檔 開 始 各所得人 國稅局 列印 扣繳憑單 磁片及 申報表單 YES NG 每 月 繳 稅 繳款書 其他各類所得建檔 薪資轉帳 轉檔 核 對 薪資所得稅 明細檔 薪資補發、 收回建檔 通知受款人領款或郵寄 入 帳 會計室 結 束