博士眼镜连锁股份有限公司委托理财管理制度.PDFVIP

博士眼镜连锁股份有限公司委托理财管理制度 博士眼镜连锁股份有限公司 委托理财管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称“公司”）及其控股 子公司（以下简称控股子公司）委托理财业务的管理，有效控制决策及执行过程 中的风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，依据《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1 号——超募资金及闲置募集资金使 用》、财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及配套指引等有关法律、法规、 规范性文件和《博士眼镜连锁股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的 规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称“委托理财”是指公司或控股子公司在国家政策允许及 有效控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则， 通过商业银行理财、信托理财及其他理财工具进行运作和管理行为。在确保安全 性、流动性的基础上实现资金的保值增值。 公司投资的委托理财产品，不得用于股票及其衍生产品、证券投资基金和以 证券投资为目的的投资。 第三条 公司进行委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值 增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为前提条件。 第四条 使用暂时闲置的募集资金（包括超募资金）委托理财，还须符合以 下条件： 安全性高、满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺； （一） （二） 流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行； （三）投资产品不得质押，产品结算账户（如适用）不得存放非募集资金或 用作其他用途，开立或注销产品结算账户的，公司应当及时报交易所备案并公告。 第五条 使用超募资金委托理财，其理财产品的发行主体应当为上市的股份 制商业银行，且投资期限不得超过十二个月。 第六条 本制度适用于公司及控股子公司进行委托理财的运作。控股子公司 1 博士眼镜连锁股份有限公司委托理财管理制度 进行委托理财需上报公司审批，未经审批不得进行任何委托理财活动。 第二章 审批权限与执行程序 第七条 使用自有资金委托理财，应当在董事会或股东大会审议批准的理财 额度内、审批同意的委托理财范围内进行委托理财，不得将委托理财审批权限授 予公司董事个人或经营管理层行使。在董事会或股东大会决议有效期限内，委托 理财未到期余额不得超过董事会或股东大会审议批准的理财额度。 （一）委托理财金额占公司最近一期经审计净资产的50% 以上，且绝对金额 超过3000 万元的，需经股东大会审议通过； （二）未达到上述标准的，经董事会审议通过。 第八条 使用闲置募集资金委托理财，需经公司董事会审议通过，同时独立 董事、监事会及保荐机构发表明确同意意见。公司单次或连续 12 个月用于理财 的闲置募集资金发生金额占公司最近一期经审计净资产的50% 以上的，需经股东 大会审议通过。 第九条 使用超募资金委托理财，单次计划使用金额超过5000 万人民币且达 到超募资金总额的30% 以上的，需经股东大会审议通过。 第十条 委托理财应当以发生额作为计算标准，并连续十二个月内累计计算， 经累计计算达到第七条标准的，适用于第七条规定。 已经按照第七条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。 第十一条 财务部是委托理财的管理部门和实施的责任部门，负责拟定委托 理财的计划、落实具体的委托理财配置策略、委托理财的经办和日常管理、委托 理财的财务核算、委托理财相关资料的归档和保管等。主要职能包括： （一）委托理财投资前论证：根据公司财务状况、现金流状况、资金价格及 利率变动以及董事会或者股东大会决议等情况，对委托理财的资金来源、投资规 模、预期收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行内容审核和风险 评估，必要时