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江苏长江桂柳生物科技有限公司文件 苏长桂发〔〕 各公司、各部门： 为进一步完善资金、费用管理制度，严格执行开支标准及审批程序，有效地控制资金的使用，特制定了《各项开支标准及费用报销管理规定（暂行）》，现印发给你们，请结合实际认真贯彻执行，贯彻执行中有何问题，请及时反馈。 江苏长江桂柳生物科技有限公司 2013年4月15日 各项开支标准及费用报销管理规定（暂行） 手机费开支标准及报销流程 1、报销标准 （1）总经理：实报实销； （2）副总经理、财务总监、分管质量总经理助理、各子公司总经理：300元/月； （3）分管销售总经理助理、各销售公司总经理、采购总监：400元/月； （4）公司统一配备手机的其他中层人员：287元/月(配备手机的销售人员按照销售管理制度执行)； （5）办公室、资产财务部负责人：100元/月； （6）技术部、生产部、品管部、物管部、安全设备负责人：50元/月，副职30元/月（注：出差发生的漫游费实报实销）； （7）采购员100元/月，销售内勤主管80元/月，一般内勤30元/月； （8）驾驶员：30元/月。 2、报销规定 （1）公司统一配备手机的人员由资产财务部统一代缴代报，超出报销标准的费用，在工资中给予扣除； （2）其他人员凭本人电话单据报销，不符合规定的不给予报销； （3）审批程序参照公司统一的费用审批流程执行。 招待管理规定 为了加强公司对外招待的管理与控制，使招待规范化及合理化，避免不必要的开支与浪费，合理控制公司招待费用，特制定本规定。 本制度所指的招待行为指就餐招待、烟、酒招待以及住宿招待。 1、招待原则 （1）适度原则。公司所有招待要适度，对不是十分必要的不予招待； （2）节俭原则。招待必须坚持节俭原则，力求花最少的成本，达到最好的沟通效果，不搞奢侈性的招待； （3）公开原则。各部门招待费用公开透明，公司将定期对各部门招待费用进行统计发布。 2、就餐、烟、酒招待 （1）招待标准： ①食堂招待标准为30～45元/人(酒水50元标准)，特殊情况需提高标准的要说明理由，具体招待标准由办公室人员根据招待对象确定，非特殊情况不对外安排至酒店、宾馆就餐； ②在外就餐标准为50～65元/人 (酒水70元标准)，报分管领导签字审批，特殊情况需提高标准的要在报销时说明理由。一次招待超过800元，须经总经理同意； ③香烟招待：确因工作需要一般从办公室领取，具体由办公室核定领取； ④提货司机、办事人员需公司招待的，由办公室负责发放就餐券。 （2）招待程序： ①各分公司、部门在公司食堂招待客人，要在就餐时间至少提前1.5小时通知办公室，由公司办公室通知食堂安排就餐事宜； ②用餐分公司或部门在用餐结束后，要在食堂用餐单据上核实用餐后签字认可； ③对公司的重要客人确需在外酒店就餐的，填写招待申请单报分管领导审批后，交办公室统一安排就餐。 （3）招待注意事项： ①对招待规格要求不是很高的,一般安排在食堂用工作餐； ②陪餐人数:陪餐人员数一般控制在2-3人，应为接洽工作的部门负责人及具体办事人员，必要时由分管领导出面，严禁一客多陪； ③公司人员到分公司检查、安排工作期间 ，确实要在下属单位用餐时，必须在职工食堂。公司全体员工中午禁止饮酒，特殊情况须报分管领导批准，若晚餐饮酒，不劝酒，不酗酒； ④公司财务部每月统计招待情况，每季度对公司招待费进行公布。 （4）出差在外或业务拓展需招待的，标准视当地消费水平及所洽谈业务重要程度而定并报分管领导或办公室确认。 3、住宿招待 （1）招待标准： 公司招待来客一般安排到宾馆普通标准间，重要来客安排为酒店豪华标间或规格更好的房间。具体由办公室人员根据来客性质酌定。 （2）招待住宿程序 ①各部门需安排客人住宿的，应提前通知公司办公室； ②客人离开后，招待部门人员要及时协助办理退房手续。 4、招待费用报销审批程序 （1）?各后勤部门发生的招待费用的报销：先由各部门负责人审批签字 交办公室进行核定标准 财务负责人审核票据的合法性及标准 总经理批准支付； （2）销售部门发生的招待费用的报销：经办人填写报销单 部门经理核实 分管领导审批 总经理核准 财务负责人审核支付。 各部门应严格按照招待标准执行业务招待，超出标准及不符合招待要求的公司不予报销。 业务出差管理办法 为保证公司正常经营活动，加强公司业务出差管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际，特制定本办法。 1、本办法规定了公司出差、审批、费用报销工作的管理，适用于公司各部门（销售部门日常业务出差按照部门规定执行）。 2、 差旅费的开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费。差旅费实行凭据报销和定额包干相结合的办法。 3、各部门要严格执行出差请示、报销审批