第三章 业资信调查.ppt

第三章 企业资信调查 本章主要内容 第一节 企业资信调查概述 ★资信调查的定义 ★信用要素素学说简介 ★我国目前企业资信调查的情况 ★资信调查对于企业的重要性 ★企业资信调查的时机 第一节 企业资信调查概述 一、企业资信调查的定义 “资”：资金、资产、资质及声望、地位 “信”：诚信、信用、信誉 “资信”：指资质与信用。企 “资信调查”：授信方收集受信方各信用要素资料，客观反映其信用动因及信用能力、以作出授信决策与否的活动”。 二、信用要素学说简介 （一）C要素学说 1、3C要素学说 ===品格（Character） ===能力（Capacity） ===资本（Capital） 2、四C要素学说 1910年，美国银行家波士特（William Post）在《发展信用中的4C要素》（The Fore Big c’s Factor in Extending Credlit）一书中首先提出构成企业信用的四项要素，即在前三项中再加上------- 担保品（Collateral） 3、5C要素学说 5C学说影响最广。5C学说是美国开拓移民商业银行银行家爱德华于1993年在4C理论又加一C形成的 环境状况（condition） 4、6C要素学说 保险要素 （coverage insurance） 二、 F要素学说 罗勃特摩利斯协会（Robert Moris Associates）又把信用五要素改为三要素： 个人要素（Personal Factor）：品格、能力。 财务要素（Financial Factor）：资本、担保品 经济要素（Econoinic Factor）：环境。 1955年，德类克（Milton Drake）又把个人要素改为管理要素，形成目前企业信用三要素（管理、财务、经济）。 后来，欧、美、日本等国在信用分析中发现工商企业成败都同内部组织管理有关，主张增加组织（Organization Factor），连同以上三要素，称为4F要素。  三、其它要素学说 1、六“A”学说 美国国际复兴开发银行将企业要素归纳为以下六项，即： 经济因素（Economic Aspects） 技术因素（Technical Aspects） 管理因素（Managerial Aspects） 组织因素（Organizational Aspects） 商业因素（Commercial Aspects） 财务因素（Financial Aspects）。 2、5P要素学说 借主（Person） 借款用途（Purpose） 还款财源（Payment） 债权保护（Protection） 前途展望（Perspective） 3、十“M”学说 　　==人力：（Man） 　 ==财力：（Money） 　 ==机器设备能力（Machinery） 　 ==销售能力（Market） 　 ==管理能力（Management） 　 ==原材料供应能力（Making plan） 　 ==计划能力（Material） 　 ==制造能力（Manufacturing） 　 ==方法（Method） 　 ==获利能力? （Margin） 三、我国企业资信调查的发展情况 目前，我国国内企业资信调查专业服务公司大体有三类： 一类是中资的企业资信调查公司，目前有400多家，以新华信商业风险管理有限公司、华夏国际企业信用咨询有限公司和上海中商征信有限公司等为代表 我国企业资信调查的发展情况 第二类是外经贸系统、国家统计系统和国家工商管理系统以及各商业银行系统所属的专门提供企业资信调查服务的有关机构； 第三类是已进入我国的外国征信公司，如邓白氏公司、ABC公司、TCM公司、台湾省的中华征信所、香港城市顾问有限公司等，均已在我国大陆设有分支机构，并提供企业资信调查服务。一些国外征信调查机构经过几年的发展，目前已占有我国国内企业征信市场的较大份额，具有了相当强的竞争能力。 三、我国目前企业资信调查的困难 信用体系尚未健全 社会各届普遍缺乏对资信调查重要性的认识 资信调查渠道较窄、困难较多 专业资信调查机构刚刚起步 金融机构与信用信息沟通不畅 会计信息失真严重 落后观点保守陈旧 四、资信调查对企业的重要性 案例12 某地产开发公司（以下简称A公司）大型商务楼盘销售招标，多家实力房产经济公司纷纷投标。A公司为