U890产品培训-存货核算课件.ppt

用友U8 890存货核算培训;;产品概述;产品概述_产品接口关系图;;产品模型;;应用准备_应用选项_核算方式;应用举例;按存货核算;按仓库核算;按部门核算;应用准备_应用选项_核算方式;应用准备_应用选项_计价方式;应用准备_应用选项_核算相关档案;应用准备_应用选项_暂估处理方式;单到回冲方式下暂估业务的财务处理过程;应用准备_应用选项_销售成本核算方式;应用准备_应用选项_科目设置;应用准备_应用选项_科目设置_存货科目;应用准备_应用选项_科目设置_对方科目;应用准备_应用选项_科目设置_对方科目;应用准备_期初动态数据;;主要功能_结算成本处理;记帐的一般性规则：要按照资金流动的时序和 方向进行记帐，即： 先记入库，再记出库； 先材料，后成品 可以在记帐的界面进行仓库、存货、日期范围、 收发类别、单据类型等信息进行过滤记帐。 目前系统支持细化到单据中的某一行记帐。 全月平均法或计划价法计价的出库单据，可在期 末处理前记帐，但期末处理后全月平均法下的单价 会重新计算，计划价法则会产生差异调整单。;特殊单据记账主要功能是提供用户对组装单 、 调拨单 、形态转换单 进行成本计算，记入存货明 细账的功能，其本质是保持该单据生成的两张其它 出入库单成本保持一致。 在全月平均法或计划价法计价的单据进行特殊单 据记帐时，会取上月的平均单价或差异率计算成本。 ;只有销售系统启用时，存货系统才能对委托代销 发出商品（选择了按照发出商品业务进行处理）和 分期收款发出商品业务进行核算。 可以选择单据类型是发货单还是发票： 对分期收款/委托代销商品发货单记账，发货单记账，减少库存商品，增加分期收款/委托代销商品。 对分期收款/委托代销商品发票记账，发票记账，则减少分期收款/委托代销商品，并结转销售成本。 可以对业务类型、仓库、日期范围、存货分类、存货编码、部门等诸多条件进行过滤处理。;本功能对直运销售业务进行核算。只有销售系统启用时，存货才能对直运销售进行核算。 直运业务采购发票记账，增加直运商品；直运业务销售发票记账，则减少直运商品，并结转销售成本。 可以选择单据类型是采购发票、销售发票还是出口发票。 可能存在暂估销售的业务，即有采购订单无采购发票但有销售发票的情况。;是记帐的逆向操作，当发现记帐顺序或数据存在 问题时可以执行该操作； 在成本数据是与记帐时序相关的计价方式下，如 移动平均法、先进先出法，恢复记帐则必须按照 反向时序全部恢复记帐，即不可以选择式恢复记 帐； 取消“结算成本处理”是通过恢复记帐中的“兰字回 冲单来实现的； 已经期末处理后相应的仓库或存货则无法再进行 记帐或恢复记帐。 ;主要功能_产成品成本分配;主要功能_生成凭证;在全月平均法下，期末处理可以得到全月的平均 成本，并回写相应的出库单据，在计划价法下，则 得到全月的差异率，系统自动生成差异结转单； 通过期末处理，可以生成暂估回冲数据； 期末处理后，相应的仓库或存货则不能再进行记 帐或恢复记帐； 可以选择仓库或存货进行期末处理或恢复期末处 理。;主要功能_对帐;如果和库存系统、采购系统、委外系统、销售系 统集成使用，必须在库存系统、采购系统、委外系 统、销售系统结账后，存货核算系统才能进行结账 月末结账后将不能再做当前会计月的业务，只能做下个会计月的日常业务。 当某月账结错了时，可用〖取消结账〗按钮取消结账状态，然后再进行该月业务处理，再结账。 ;明细帐 查看明细数据，可以联查相关单据 流水帐 查看流水数据 总帐 查看存货总帐 统计表 入库汇总表 出库汇总表、 收发存汇总表 暂估材料余额表;存货周转率分析 ABC成本分析 库存资金占用分析 入库成本分析;;产品演示; 已经月结，发现某入库单据成本存在问题，该单 据已经生成凭证，总帐中已经进行了记帐处理。;;QA;匪尹御婶契闻掇额歪晃抿垛扦驮药遍抗叛篆尖喇薄蓄畅佐胀突笨槐狂俯碧U890产品培训-存货核算课件U890产品培训-存货核算课件