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个人外汇管理业务培训 外汇局温州市中心支局 一、管理原则 1、分类管理 1、分类管理 注意： 持有中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人按境外个人管理。 仅持中华人民共和国护照的个人，不能办理个人结售汇业务。 例如：某人仅持中国护照“CHN办理结汇，但没有居留证，不得结汇。 要么提供永久居留证，按境外个人管理。 要么提供身份证等，按境内个人管理。 2、年度总额管理 境外个人经常项目购汇 境外个人在境内取得的经常项目合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料（含税务凭证）办理购汇。 境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月；对于当日累计兑换不超过等值500美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理。 3、代办规定 注意： 《实施细则》第三十八条：个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应分别提供委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明；其他情况代办的，除需提供双方有效身份证件、授权书外，还应提供本细则规定的相关证明材料。 其中：“其他情况”不仅指其他购汇、结汇业务，还包括其他个人外汇业务，如存、取外币现钞、外汇划转等。 5、相关事项 二、经常项目个人外汇管理 1、个人经常项目外汇收支 2、个人经营性外汇收支 主要有三种情况： 1、个人对外贸易经营者 2、个体工商户 3、境外个人旅游购物方式 3、个人非经营性外汇结汇 个人结售汇系统录入常见错误 1、境内个人结汇属性应选择“外汇来源”，因此，5万美元的大额结汇一般不会出现“旅游”等。 2、境外个人结汇属性应选择“结汇资金用途”，因此，不会出现“职工报酬和赡家款”等。 4、个人非经营性购汇 5、境内个人外汇汇出境外 5、境内个人外汇汇出境外 6、境外个人外汇汇出境外 三、个人外汇账户管理 1、账户分类管理 2、外汇结算账户 3、外汇储蓄账户 3、外汇储蓄账户 注意： 个人办理对外贸易购付汇、收结汇（经常项目项下经营性外汇收支）应通过本人的外汇结算账户进行。 存在问题： 许多个人申报货物贸易收入的款项被银行允许进入个人外汇储蓄账户，违反了账户管理有关规定。 4、资本项目账户 5、账户资金划转 5、账户资金划转 5、账户资金划转 5、账户资金划转 5、账户资金划转 四、个人外币现钞管理 1、个人提取外币现钞 2、个人存入外币现钞 3、携带外币现钞出境管理 五、个人结售汇信息系统 1、不纳入系统的业务 2、办理业务流程 2、办理业务流程 注意： 部分银行网点存在个人结售汇系统录入操作与办理结售汇业务分离的状况。这样有可能会发生银行录入个人结售汇系统，但客户最终没有办理个人结售汇业务的情况发生。 3、结汇交易中应注意的几点 1、“撤销”和“修改”功能只针对当天的结汇交易，即只能对当天的结汇交易进行“撤销”和“修改”。 （1）身份证件号、结汇资金属性输错或此交易取消时，应使用“撤销”功能，再将正确的信息重新输入； （2）除上述情况外，均可使用“修改”功能直接修改错误项。 2、结售汇交易中新增“冲正”功能 冲正主要是针对非当日办理错误的交易进行修正，具体操作如下： 身份证件号、结汇资金属性、金额或币种项输入错误，都应先“冲零”（金额项输入原金额的相反值，其他项与原值一样），同时在备注栏写明冲正原因及冲哪笔（结汇流水号）。之后，可重新输入一笔正确的结汇信息。 4、常见录入差错汇总 境内个人购汇系统录入常见差错 1、购汇金额超过1万美元，供汇方式：提钞。但没有经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》 2、购汇种类——汇往地点，没准确填写。 4、常见录入差错汇总 境外个人购汇系统录入常见差错 1、购汇种类选择错误 没有选择“境外个人经常项目收入购汇”或“境外个人原币兑回”栏。 2、证件号码填错 境外个人购汇时，“身份证件号”应录入3位国别代码加护照号，如“CHN，存在错录成“。（不同于结汇信息录入方式） 3、缺居留证信息 在录入持中国护照境外个人购汇时，需要在备注中录入永久居留证号码信息。 4、常见录入差错汇总 境内个人结汇系统录入常见差错 1、结汇属性选择错误