道明光学股份有限公司关于公司开展2014年远期结售汇业务.PDFVIP

关于公司开展2014 年远期结售汇业务的公告 证券代码：002632 证券简称：道明光学 公告编号：2014-019 道明光学股份有限公司 关于公司开展2014年远期结售汇业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2014年4月14日，道明光学股份有限公司（以下简称 “公司”） 第三届董事会第三次会议审议通过了《关于公司2014年开展远期结售 汇业务的议案》，因经营需要，公司拟开展外币远期结售汇业务，相 关情况公告如下： 一、开展远期结售汇业务的目的 目前公司出口业务较大，外汇业务收入结算币种主要采用美元， 部分进口设备采用欧元结算，随着公司海外业务的不断拓展，业务部 门在接受订单报价时，已经对未来收款日的远期汇率进行了预计并作 为报价依据，如果汇率变动偏离预计较多，将给公司经营带来一定的 汇率风险。为了降低汇率波动对公司利润的影响及基于经营战略的需 要，使公司保持一个稳定的利润水平，并专注于生产经营，公司计划 与银行开展远期结售汇业务。 远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。其交易 原理是，与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外 汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按 照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务， 从而锁定当期结售汇成本。 1 关于公司开展2014 年远期结售汇业务的公告 二、远期结售汇品种 公司拟开展的远期外汇交易业务，只限于公司生产经营、进出口 业务所使用的主要结算货币——美元和欧元，开展外币金额不得超过 预测回款金额或支付金额，且交割期与预测回款期或付款期一致的外 汇交易业务。 三、预计开展的远期结售汇业务情况 1、业务期间及预期远期结售汇规模 公司拟于2014年4月末至2015年4月末开展的美元和欧元远期结 售汇业务折合金额不超过2.5亿元人民币，本次拟开展的远期结售汇 业务金额符合公司目前的外销结汇规模，结售汇业务金额不超过公司 最近一期经审计净资产的30%，无需提交公司股东大会审议。 2、预计占用资金 开展远期结售汇业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比 例的保证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资 金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定，预计保 证金投入总额不超过人民币600万元。 四、远期结售汇的风险分析 公司进行的远期结售汇业务遵循的是锁定汇率风险、套期保值的 原则，不做投机性、套利性的交易操作，因此在签定远期结售汇合约 时进行严格的风险控制。远期结售汇操作可以熨平汇率波动对公司的 影响，使公司专注于生产经营，在汇率发生大幅波动时，公司仍保持 一个稳定的利润水平，但同时远期结售汇操作也会存在一定风险： 1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结 汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报 价汇率进行锁定，造成汇兑损失；而2014年初以来，人民币对美元汇 2 关于公司开展2014 年远期结售汇业务的公告 率停止单方面升值趋势，出现一定幅度的贬值情况，如果公司进行远 期结售汇后人民币对美元汇率发生较大幅度的升值，可能会给公司造 成一定的损失。 2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高， 可能会由于内控制度不完善而造成风险。 3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的 回款期内收回，设备供应商设备交期出现延误导致付款推迟，会造成 远期结汇延期交割导致公司损失。 4、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款 预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单，造成公司回款预 测不准，导致远期结汇延期交割风险。 五、公司采取的风险控制措施 1、业务