计算机财务管理第五章：运营资本最优规划管理模型课件.pptVIP

计算机财务管理;*;主要内容;本章学习目标;5.1.1 运营资本管理的意义;价值链的构建： 企业集团资金管理中心与成员单位之间形成内部价值链。 企业集团与银行之间的资金活动形成了外部价值链; 5.1.2 现金管理与最佳现金持有量的确定; 5.1.2、现金管理与最佳现金持有量的确定; 5.1.2、现金管理与最佳现金持有量的确定; 5.1.3、赊销策略与最优信用政策; 5.1.3、赊销策略与最优信用政策; 5.1.4、存货管理与最优经济订货批量; 5.1.4、存货管理与最优经济订货批量; 5.1.4、存货管理与最优经济订货批量; 5.1.4、存货管理与最优经济订货批量;*;例：时代公司全年需要甲材料1200件，每订购一次的订购成本是400元，每件储存成本为6元，问最优经济订购批量是多少？;最优经济订货批量 模型２：经济订货量的改进模型——陆续到货 假设条件： 存货的年需要量和日需要量是均衡的 从存货到货物到达所间隔的时间是固定的，且每批货物可能陆续到达入库 不考虑数量折扣 不会发生缺货 找出储存成本和订货成本合计数最低的订货批量，既经济订货批量。 总成本=储存成本+订货成本 =平均存货*单位存货储存成本+每次订货的成本*订货次数 ;　D —— 某存货全年需要量 Q —— 每次订货数量 D/Q——　订货次数 Ｋ——　每次订货的成本 　Ｃ——　单位存货储存成本 Ｐ——每日送货量 　Ｑ/P ——每批存货全部送达所需日数 d —— 每日消耗量 　 d*Ｑ/P—— 送货期内全部耗用量 Q- d*Ｑ/P—— 最高库存量 （Q- d*Ｑ/P ）/2 —— 平均库存量 ;*;　最优订货批量 ：T总成本最低时的订货批量Q 每年的最佳订货次数： 最佳订货周期： 经济订货量占用资金： ;最优经济订货批量 模型3：考虑数量折扣、陆续到货的经济订货量模型： 存货的年需要量和日需要量是均衡的 从存货到货物到达所间隔的时间是固定的，且每批货物可能陆续到达入库 考虑数量折扣 不会发生缺货 总成本=储存成本+订货成本+采购成本 =平均存货*单位存货储存成本+每次订货的成本*订货次数+年需要量*折扣后的单价; D —— 某存货全年需要量 Q —— 每次订货数量 D/Q——　订货次数 Ｋ——　每次订货的成本 Ｃ——　单位存货储存成本 Ｐ——每日送货量 U —— 采购单价 Ｑ/P ——每批存货全部送达所需日数 d —— 每日消耗量 d*Ｑ/P—— 送货期内全部耗用量 —— 折扣数量 Q- d*Ｑ/P—— 最高库存量 （Q- d*Ｑ/P ）/2 —— 平均库存量 ; 5.2.1、线性规划的基本概念; 5.2.2、线性规划的数学模型与构建方法;*;*; 5.2.3、最优解的敏感分析; 5.3.1 规划求解工具; 5.3.1 规划求解工具; 5.3.2 规划求解可以分析的问题类型; 5.3.3 处理规划求解所得到的结果;*; 5.4.1、决策问题; 5.4.2、建立线性规划模型;; 5.4.3、计算机最优订货批量模型设计; 5.4.3、计算机最优订货批量模型设计; 5.4.4、应用“规划求解”工具分析最优订货批量;*; 5.4.4、应用“规划求解”工具分析最优订货批量; 5.4.4、应用“规划求解”工具分析最优订货批量; 5.4.4、应用“规划求解”工具分析最优订货批量; 5.5 企业集团营运决策模型与案例分析;运营决策管理模型设计;求解过程和结果;求解过程和结果;敏感分析报告;敏感分析报告;运算结果报告;运算结果报告;极限值报告;The End