避免企业培训的生产.ppt

生产企业出口货物退(免)税申报系统操作培训; 培训课程; 第一部分 了解擎天公司 ;擎天公司简介; 第二部分 出口退税申报系统的初始化 ;（一）、软件的运行环境及安装卸载;二、软件环境 1、操作系统：Windows98 、Windows NT 、 Windows 2000 或Windows XP。（推荐操作系统Windows XP ） 2、运行本系统前,操作系统中务必安装有Microsoft OFFICE 97或2000。（以Office2000版本为宜） ;完全安装（未安装过）： 1、光盘放入后自动运行并进入安装界面。;升级安装（在已有版本上升级）： 1、升级安装前，请先备份数据。请将数据库文件备份到安装目录之外的路径，或者将原来的数据库文件刻录到光盘。 ;软件卸载： 打开“开始”菜单—“控制面板”—“添加删除程序”—找到出口退税申报系统—卸载即可;一、双击桌面出口退税软件图标 二、配置系统信息 三、系统用户注册 ;一：双击桌面出口退税软件图标进行登录 ;二：配置信息;三、企业基本信息 ;申报信息 税务管理码：填列退税机关编列的微机代码。 退税机关代码：税号前6位 退税机关名称：盐城市国家税务局 征税机关名称及代码：同上 外管局代码：可不填写;拨号设置;用户注册;三、商品代码库的更新及常用代码库的维护;第三部分 一般贸易申报操作流程;一：免税录入;花求嘲彰搪劣衔荷獭仑征壳惮锚妆哩凤熄囚木司货樊捍许霜混誓瞬忘损狙避免企业培训的生产避免企业培训的生产;（3）出口发票号码：按出口企业开具的出口商品专用发票号码填报，目前发票号码为8位（系统允许录入12位）。当“贸易性质码”为“98运保佣”时，“出口发票号码”可由用户自行编号，既可按运保佣逐笔录入，也可汇总录入。 （4）出口日期：根据海关签发的出口货物报关单上注明的出口日期录入，必录。 （5）贸易性质码：根据出口货物报关单注明的贸易性质填报，可点击右边的箭头后选定，必录。 （6）发票总金额（￥）：共13位（包括小数点，保留两位小数），必录。当“贸易性质码”为“98运保佣”时，本字段应以负数反映。 ;B.“从表”出口报关单或代理出口证明部分主要包括 （1）序号：同一出口发票项下的申报序号，由系统自动产生，共4位。 （2）报关单号码：为12位或21位，必录。目前，企业应录入12位，即9位海关编号+0+项号。对于海关编号已18位的报关单，应取后9位+0+项号。何时录入21位，待税务机关通知。 （3）代理证明号：位数最大20位，目前一般录入12位，在不录入报关单号的情况下，本字段必须录入。 （4）商品代码：对照报关单上列明的商品代码，从常用商品码库中选择。;（5）商品名称：根据商品代码自动带入。 （6）计量单位：根据商品代码自动带入。 （7）出口数量：根据出口报关单上列明的实际出口数量录入。 （8）外币代码 ：按出口报关单上的外汇代码填报，可点击右边的箭头后选定。 （9）外币币别：根据外汇代码自动带入。 （10）外币金额：按出口报关单上列明的金额（FOB金额）录入。 （11）汇率：按出口企业记账汇率填报 （12）报关单金额：系统自动计算。 （13）美元汇率：按规定的汇率录入。 （14）美元金额：系统自动计算。;（15）发票金额（￥）：根据该报关单对应的出口发票金额录入。当“贸易性质码”为“98运保佣”时，“发票金额（￥）”自动带入，均以负数反映。同一所属期内，该“发票金额（￥）”的合计数应与《增值税纳税申报表》中的“出口免税销售额”一致。 （16）征税率：根据商品代码带入。 （17）退税率：根据商品代码带入。 （18）不予抵扣税额：根据“从表”中“发票金额（￥）”×(征税率-退税率)自动计算。运保佣应参与计算不予抵扣税额，以负数出现。此栏金额合计数必须与《增值税纳税申报表》中的“免抵退货物不得抵扣税额”一致。 ;（19）应预免抵退税额：根据“从表”中“发票金额（￥）”×退税率自动计算，不能人工录入。 （20）进料手册号：从已登记的进料加工手册号中选择。 （21）计划分配率：根据选择的进料加工手册号带入。 （22）组成计税价格：系统自动计算，等于“从表”中“发票金额（￥）”×计划分配率。 （23）免抵退税抵减额：系统自动计算，等于组成计税价格×退税率。 （24）实际免抵退税额：系统自动计算，等于应预免抵退税额-免抵退税抵减额。;二：退税录入;舜偷扰畅晶摄幢较乳熔进级锭徘桥氢衔傈祟妙臆相阎元筏姻胞昼匝痹厌命避免企业培训的生产避免企业培训的生产; 1.《生产企业出口货物退税明细申报表》 出口企业在规定申报期限前将收齐的出口货物退税凭