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关于深圳市万佳安物联科技股份有限公 司挂牌申请文件的反馈意见回复 主办券商 二〇一五年十月 关于深圳市万佳安物联科技股份有限公司 挂牌申请文件的反馈意见回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵公司下发的《关于深圳市万佳安物联科技股份有限公司挂牌申请文件的反 馈意见》，以下简称“反馈意见”）已收悉。中银国际证券有限责任公司 （以下简 称 “主办券商”或 “中银国际”）作为深圳市万佳安物联科技股份有限公司 （以 下简称“公司”或“万佳安”）本次挂牌的主办券商，组织人员会同公司、经办 会计师大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“经办会计师”）及经办律 师北京市盈科（深圳）律师事务所 （以下简称“经办律师”）对反馈意见的有关 问题逐项进行补充尽职调查和落实，并对涉及转让说明书等部分进行了修改及补 充说明，上述涉及申报材料中修改、补充及更新披露内容以楷体粗体标识。 经办律师根据反馈意见，就其须核查的情况出具了补充法律意见书。 本回复中的简称与转让说明书中的简称具有相同含义。具体回复如下： 2 / 42 1.公司特殊问题 1.1 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额多为负。请公司 补充披露具体原因，是否存在流动性风险，必要时披露风险并作重大 事项提示。 【公司回复】 报告期内，公司2013 年度、2014 年度和2015 年1-4 月经营活动产生的现金 流量净额分别为-964.50 万元、-977.60 万元和 -422.24 万元。报告期内公司各期 经营活动产生的现金流量净额均为负，主要是因为公司为了改善供应关系，降低 采购成本，调整产品采购的付款政策，付款期由180 天缩短至60-90 天，应付账 款2015 年4 月末余额较2014 年末减少了15,708,694.03 元、2014 年末余额较2013 年末减少了50,597,615.15 元；2015 年公司改变营销策略，采取降低售价和延长 收款期等方式来扩大内销市场，导致报告期内应收账款回收较慢，占用了大量的 流动资金所致。 公司于2015 年 7 月份新增加注册资本 1,445.00 万元、 资本公积7,225.00 万元共计8,670.00 万元，公司目前现金比较充裕不存在流动性风险。 已于《公开转让说明书》“第四节、公司财务”之“四、最近两年的主要会 计数据和财务指标”之“（一）报告期内主要财务指标分析”之“5、现金能力获 取分析”中补充披露： “公司的营业收入与经营活动现金流量表情况如下表所示： 单位：元 项目 2015 年 4 月 2014 年度 2013 年度 经营活动现金流入小计 56,472,725.13 217,857,224.65 188,199,973.26 经营活动现金流出小计 60,695,117.98 227,633,256.30 197,844,941.61 经营活动产生的现金流量净额 -4,222,392.85 -9,776,031.65 -9,644,968.35 营业收入 67,054,343.27 187,192,625.14 161,043,891.04 营业收入收现比 72.26% 87.84% 103.68% 3 / 42 注：营业收入收现比=销售商品、提供劳务收到的现金/营业收入 由上表可知，公司2013 年、2014 年和 2015 年 1-4 月营业收入收现比分别 为 103.68%,87.84%,72.26%，报告期内每年收现比均超过 60%，说明公司