中通客车控股股份有限公司2015年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

中通客车控股股份有限公司 2015年度内部控制自我评价报告 中通客车控股股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部 控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2015年12月31日（内部控制自我评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评 价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任。监事会对 董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日 常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不 存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报 告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业 内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告 内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自我评价报 告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：中通客车控股股份有限公司及其子 公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业 收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务 和事项包括: 公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、财务报告、全面 预算、资金活动、资产管理、工程项目、采购业务、销售业务、研究与开发、 存货管理、担保业务、业务外包、合同管理、内外部信息沟通、信息系统等； 重点关注的高风险领域主要包括销售管理风险、研发风险、资金风险、安全生 产风险、采购风险、关联交易风险工程项目风险、人力资源风险等。 1、内部环境 （1）治理结构 根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司设立了股东 大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了各会的 议事规则及工作细则，明确了决策、执行、监督的职责权限，形成科学有效的 职责分工和制衡机制。股东大会为最高权力机构，行使企业经营方针、筹资、 投资、利润分配等重大事项的表决权；董事会对股东大会负责，依法行使企业 的经营决策权，公司董事会设9 名董事，其中现有独立董事4 名；监事会对股 东大会负责，监督企业董事、经理依法履行职责；经理层负责组织实施股东大 会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。三会一层各司其职、相 互协调、相互制约、规范运作。同时，董事会下设提名委员会、审计委员会、 薪酬与考核委员会、战略委员会四个专门委员会。各专门委员会有成员4-5 名， 除战略委员会外，１/ ２以上由独立董事担任，其中，审计委员会召集人由具 有会计专业背景的独立董事担任，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内 部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事 宜等。2015 年度，公司共召开了3 次股东大会，8 次董事会会议和5 次监事会 会议，各项会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》等法律法规、规范性 文件和《公司章程》的规定。 2）组织机构 （ 公司已形成了与实际情况相适应的、有效的经营运作模式，组织机构分工明确、 职能健全清晰，保证了公司生产经营活动的有序进行。 （3）内部审计 公司设立审计监察部，审计监察部对董事会审计委员会负责，在审计委员会的指导 下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的