核销凭证自主检核表-台北市政府.docVIP

附件六 核銷憑證自主檢核表 項目 檢核內容 備註 發票 發票審核 每張發票須填商品名稱、數量、單價及總價。 檢視是否填寫開立日期、買受單位統一編號或名稱。 貨品項目過多(一批):請按名稱、數量、單價及總價格式製表，貼在發票後方並加蓋負責人或單位承辦人章。 註：發票不得以信用卡方式付款。 發票修改或更換 非涉及數字金額修改，於修改處蓋發票負責人章。 阿拉伯數字金額及大寫總金額書寫錯誤，請廠商重新開立。 三聯式發票，第2、3聯皆須貼在憑證上。 收銀機統一發票處理 發票上若無標示商品名、數量、單價等資訊，請用原子筆書寫後，由單位承辦人核章。 紙本電子發票 檢視是否載明營業人之名稱、地址、營利事業統一編號、採購名稱及數量、單價及總價、開立統一發票日期、買受單位名稱。 收據 收據審核 每張收據須填商品名稱、數量、單價及總價 領款收據請每張加蓋已登所得申請及出納職章。 收據修改 金額總數繕寫錯誤，應由原登載人員劃線註銷更正，並於更正處蓋章證明，不得挖補、擦、刮、用修正帶塗抹或其他藥水塗滅。 核銷 黏貼憑證 請依本局格式製作黏貼憑證清冊（依科目列冊，另憑證之黏貼順序請與細目說明之順序相符）。 黏貼憑證上之單據需加蓋騎縫章。 如發票金額大於核銷金額，加註原因。 送審明細表 請依黏貼憑證日期、傳票編號、計畫名稱、用途科別、金額製作送審明細表與本局核銷。