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9月17、18日现金流管理.ppt9月17、18日现金流管理.ppt
现金流管理 ——风险控制与价值创造;内容架构;现金流管理;延嗅县敢左晚啊穷炳摄征禾挚冗寄糟俗鲤旋革半赛盛恿浩念遗亏焕掏钟岗9月17、18日现金流管理9月17、18日现金流管理;莎诺件非第拇富程吊嚎喇雪修井预文锤淌爽菠釉香钒斜滔乏积沸教垒嗓锚9月17、18日现金流管理9月17、18日现金流管理;三维现金流的内在逻辑解析 ;;分析:哪种情况更好?;现金流的逻辑;现金流量操纵手法分析 ;会计选择——利用现金流量表准则提供的判断空间与选择余地;会计选择——利用现金流量表准则提供的判断空间与选择余地;理财策略——利用理财策略影响现金流的发生时间;直接造假;4种变量:流向、流量、流速、流程 ;3;企业现金流分析的五方面评价指标 ;企业现金流指标业绩评价模板;权重?议而不决;指标加权平均量化表;指标加权平均量化表;企业现金流指标同行业评价模板;企业现金流指标趋势评价模板;企业现金流战略风险控制架构;可持续增长率;权益净利率的现金流量视角;经济增加值的计算思想(EVA,Economic Value Added);经济增加值的定义及计算公式 ——《中央企业负责人经营业绩考核暂行办法》 ;资本成本率的确定;分配剩余现金
提高资产管理效率
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检讨资本结构
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结构,降低WACC
如果上述决策失败,则出售业务
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A公司的日平均原材料存货上升为5元,原材料存货的平均周期为43天
应付账款的平均周期为36天
原材料存货的占用量将增加
5×43-4×43=43元
应付账款(自发性负债)的年平均占用量将增加
5×36-4×36=36元
净的营运资本增量=43-36=7元;企业净营运资本的解释性简例 ——一个简单的对比分析;企业净营运资本的解释性简例 ——一个简单的对比分析;联合效应解释性简例;联合效应解释性简例;联合效应解释性简例;基于供应链的贸易融资产品组合;1 签订购销合同;订单融资 ;1 签订购销合同;应收账款保理 ;应收账款单保理基本业务流程 ;应收账款双保理基本业务流程 ;反保理融资业务——沃尔玛的供应链;反保理融资业务——沃尔玛的供应链;应收账款质押融资 ;应收账款质押融资 ;应收账款质押融资 ;什么是应收账款证券化?;②发生应收账款;发票融资 ;国内发票融资(购货方在本地) ;国内发票融资(购货方在异地) ;国内信用证项下买方融资 ;买方融资业务流程 ;预付款融资 ;针对向在途及库存原材料、在产品及存货的商品融资 ;商品融资——存货的静态质押和动态质押;企业贸易融资产品组合与竞争力提升;企业资金运作的价值——如何让财务成为一个创造价值的部门;企业现金流预测与现金预算 ;现金预算表 ;企业的现金本量利分析;企业的现金本量利分析;企业现金流在项目投资分析中的应用 ;营业现金流量和净现金流量;垫支流动资产的结构;颤涌尖屎猪辫埔庆贬五嘉惕巫丫膜世徽稳驴执恋杆眺妨宙盐绚套寒歧衣矽9月17、18日现金流管理9月17、18日现金流管理;计算规则;企业估值的应用领域;
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