关于公司限期整改中关联方占用公司资金及关联交易情况的汇报-山东.pdfVIP

股票简称：鲁北化工 股票代码：600727 编号：临2004-006 山东鲁北化工股份有限公司 董事会公告 本公司董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏负个别和连带责任 山东证监局于2004 年11 月16 日对公司进行了检查，就公司存在的问题出 具了鲁证监公司字（2004 ）60 号文《关于限期整改并给予内部批评的通知》。 公司董事会对此高度重视，并对通知中提到的公司存在的问题进行了彻底清查。 现根据通知要求将公司未能及时披露的关联交易以及资金占用事项公告如下： 通过山东证监局检查，截止目前，大股东直接占用上市公司资金 19266.75 万元，其他关联方占用7286.97 万元，其中：无棣宝丰实业有限责任公司155.95 万元；无棣海德化工有限责任公司占用 1899.03 万元；山东海城贸易有限责任 公司通过收取预付款的方式占用5232 万元。 一、与控股股东存在的关联交易及资金占用 （一）因兴建水库形成的控股股东占用6452 万元资金的情况 2001 年，由于公司生产经营及生活需要，公司向政府主管部门申请建造水 库一座，但由于拟建造水库的土地使用权系集团公司通过租赁方式取得的，因 此，无棣县政府批准由集团公司负责水库建造。该水库的建造目的是利用低洼 地、荒碱地，解决公司的生产用水及集团总公司和公司的生活用水。水库占地 3,950,000 平方米，项目投资估算7,000 万元，建设期一年。由于公司董事会投 资权限经公司第二届第八次董事会通过，并经公司2001 年年度股东大会批准， 为8000 万元，因此经公司部分董事和高管人员商定并与集团公司达成共识，该 水库由公司出资建设，建成后由公司无偿使用。由于水库建设对公司生产极为 重要，且时间紧迫，加之对决策程序理解不深刻，因此公司未就此事提交董事 会全体进行商议并形成会议记录。目前，水库已经建成，公司实际投资6452 万 元，一直由公司占有使用。但由于土地使用权及项目转让手续一直未能办理完 毕，水库的所有权未能转移。山东证监局在本次巡检过程中认定该事项为控股 股东占用公司资金。 由于公司投资兴建水库并不是以资助控股股东为目的，公司与控股股东之 间也不是借贷关系，而且该水库由公司投资建设，建成后一直由公司实际使用。 基于以上原因，公司在本次巡检前并未将此认定为控股股东对上市公司资金的 占用，为此公司承诺下一步将与集团总公司尽快就水库所有权问题达成协议， 解决此资金占用问题。 （二）因与控股股东进行关联交易形成的资金占用 公司控股股东—山东鲁北企业集团总公司（以下简称“集团公司”）与公司 购买水泥、电、氢气、蒸汽及其他产品的交易。 由于公司是由国有企业改制而来，因此与集团公司在经营中存在产品互相 利用关系，因此构成了公司与控股股东之间持续性的关联交易，主要涉及：水 泥、合成氨、原盐、电、蒸汽、氢气、硫酸等。2001 年公司与集团公司发生经 营性及经济往来 13514.60 万元，2002 年与集团公司发生经营性及经济往来 12304.87 万元，2003 年与集团公司发生经营性及经济往来10395.29 万元，2004 年至今，集团公司共计欠付本公司经营性及经济往来资金款项12814.75 万元， 尚未结算。 1、关联交易对方 交易对方山东鲁北企业集团总公司，持有本公司的股份占本公司股份总额 的 50.94％，为公司第一大股东。该公司注册资金10 亿元；注册地址：山东无棣 县埕口镇东；法定代表人冯怡生；企业类型为国有独资公司。 2、关联交易的标的 双方之间的交易标的为公司向集团公司出售水泥、电、氢气、蒸汽、编织 袋以及其他产品。 3、交易方式及定价依据 该等交易属于日常经营中存在的持续性和经常性交易，交易价格均参照市 场同类产品的价格定价。交易采取定期结算的方式。 4、交易目的及交易对公司的影响 公司与集团公司此前存在的该等交易目的为解决公司与集团公司之间的供 需关系，同时减少采购与供应成本。由于该等交易以市场价格作为定价依据， 不会对公司的经营产生不利影响。 2 5、截至目前，公司与集团公司之