借款、费用报销管理制度.docx

PAGE 第 PAGE 8页借款、费用报销管理制度 借款审批程序员工因公需借支费用的，经批准后，填写《借款单》办理借款手续。财务人员给借款人办理借款手续时，做到“前帐不清、后款不借”的借款原则。第三条 借款审批程序及标准1、借款人填写《借款单》，经部门经理同意后，按规定走相应审批流程，出纳办理借款手续。2、借款额度：副总及总监级别人员最高5000元，其他人员最高3000元。3、销售人员的出差费用借款，在财务月度费用预算范围内的，由分管领导最终审批，分管领导的费用须经董事长审批同意。4、其它部门的借款审批，在财务月度费用预算范围内，经分管领导审核后，须董事长审批同意。5、超出财务月度费用预算范围的，经财务负责人审核后，须重新审批。第二节 费用标准第四条 出差费用标准1、任职类别及交通工具标准：等级岗位级别交通工具A级董事长、总经理按实报销B级副总经理、总工程师、总（副）监、首席（营销）专家等飞机、火车软、硬席（座）、长途汽车、轮船1等C级部门（副）经理、（高级）工程师、资深营销专家等飞机、火车硬席、软、硬座、长途汽车、轮船2等D级营销专家、助理工程师等火车硬席（座）、长途汽车、轮船3等E级技术员、营销助理、专业职人员等火车硬席（座）、长途汽车、轮船4等注：人员任职类别由行政人事部核定，及时更新并报财务部备案。说明：（1）员工因工作需要乘坐不符合以上标准的交通工具，由部门负责人提出书面申请，经分管领导审核批准后方可执行；（2）因不符合公司规定而擅自超标准乘坐交通工具的，按标准交通工具的票价给予报销，超出部分自负；（3）白天（5：00-20：00点）：连续乘坐火车超过12小时，硬座的按票价的40%、软座的按票价的20%给予额外补贴；连续乘坐长途汽车超过8小时（坐票），按汽车坐票价的40%予以补贴，乘长途卧铺汽车超过12小时，按票价的20%予以补贴。（4）夜间（晚8：00至早7：00期间）：乘坐火车超过8小时，硬座的按硬座票的60%给予额外补贴、软座的按软座票价的30%给予额外补贴；夜间坐车超过6小时的另行给予25元补贴，乘坐卧铺的不享受夜间补助。乘坐夜间汽车（非汽车卧铺超过6小时、卧铺8小时）的，分别按票价的40%和20%予以补贴，夜间补贴为25元。（途中在交通工具上过夜的当天不予报销住宿和市内交通二项费用）（5）乘坐火车，超过6小时以上或连续乘车超过12小时的，可购同席卧票；2、住宿及补贴标准（1）公司出差人员住宿、市内交通和伙食补贴三项出差费用按下表执行，具体标准如下（出差一天以上，在外产生食宿的情况）：单位：元/人/天等级岗位级别一类二类三类A级董事长、总经理按实报销B级副总经理、总工程师、总（副）监、首席（营销）专家等405340275C级部门（副）经理、（高级）工程师、资深营销专家等335280225D级营销专家、助理工程师等300248205E级技术员、营销助理、专业职人员等275220185其中包含餐贴、市内交通费说明：（1）非客户原因超标的费用，一律不予以报销。（2）一类城市：北京、上海、广州、深圳 二类城市：省会城市、直辖市、计划单列市（大连、宁波、厦门、青岛等） 三类城市：地级城市、县、市（县级）及其他地区 其他有关消费特殊地区另行补充（3）公司员工出差当天往返（不含杭州地区），无在外产生住宿的情况，按25元/天给予午餐补贴，交通费按出差标准报销。（3）员工市区办事遇特殊情况经分管领导批准，可以乘坐出租车，在报销时应在车票上注明时间、地点、事由等，否则财务拒绝报销。（4）各地分支机构人员的出差费用及报销标准参照公司《技术支撑驻外机构管理规定》执行。（5）非驻外售后人员单次出差累计超过15天（含），在现有报销标准基础上，每天补贴增加10元（具体天数由部门主管确定，分管领导审核。）（6）公司人员出差住办事处并无额外住宿费用产生的，按75元/天补贴计算。（7）以上费用报销，必须凭正规发票报销，各种票据仅限于出差期间产生的住宿、市内交通发票；其中餐贴不需提供发票。住宿、市内交通和餐贴三项费用之和不得超过报销标准；（8）遇和上级主管同时出差，下级的住宿标准按上级主管标准计算。其他费用（市内交通和餐贴）按标准不变。（9）出差日期计算：总出差自然天数减去一天为出差天数。（10）以上报销标准内不含机场大巴费用。任何人员不允许报销往返机场的出租车费。（11）员工搭乘公司自备车出差的，不再报销交通费，期间发生的过路费、汽油费等运输费一并由司机统一填列报销。（12）员工自驾车异地出差，填写《私车公用联系单》，经分管领导批准，行政部核准，过路/