财政处分层负责明细表.DOC

臺南市政府財政處分層負責明細表 承辦單位 公務項目及內容 權責劃分 會辦機關 （單位） 備考 第四層 第三層 第二層 第一層 項目 內容 股長 科 長 處長/主任委員 市長 財務管理科 財務及歲入管理 一、籌編年度歲入預算及追加減預算。(含特別預算特種基金預算)。 審核 審核 審核 核定 二、庫款調度事項。 審核 審核 審核 核定 三、有關各項貸款之洽辦、 四、貸款還本付息辦理事項。 審核 審核 核定 五、辦理墊付款之審核、預撥、動支事項。 審核 審核 審核 核定 六、墊付款轉正事項。 審核 審核 核定 七、辦理公庫合約事項。 八、辦理專戶設立事項。 審核 審核 審核 審核 審核 核定 核定 九、年度收支結束歲入保留事項。 審核 審核 審核 核定 十、各項歲入預算之執行： （一）歲入分配預算之彙編。 審核 審核 核定 （二）預算內各項收入之催繳。 核定 （三）市庫收入退還事項。 審核 審核 核定 （四）歲入預算科目轉正事項。 審核 審核 核定 （五）各項歲入征解之稽核與督導。 審核 核定 （六）有關歲入法令規章之解釋及請示。 審核 審核 核定 （七）有關歲入案件調查及協助事項。 審核 審核 核定 （八）有關歲入案件調查處理之核定。 審核 審核 核定 （九）納入預算證明書作業。 審核 審核 核定 十一、各項收入憑證之監督及核發事項： （一）收入憑證之管理、印製及請領。 擬辦 審核 核定 （二）收入憑證監印人員之指導。 擬辦 核定 （三）收入憑證之審核。 擬辦 核定 （四）收入憑證之抽查與督導。 擬辦 核定 （五）收入憑證月報表之處理。 擬辦 核定 十二、 十三、報中央相關部會各類財務報表統計分析工作事項。 審核 審核 核定 十四、開源績效考核事項。 審核 審核 核定 十五、統籌各項補助款事宜。 審核 審核 核定 庫款支付科 一、庫款支付管理 一、關於各機關各項支付法案之登記查對處理等事項。 核定 二、關於各機關各項支付憑單之收件、登錄、編號等事項。 核定 三、關於各機關各項支付憑單簽證印鑑卡之設置、保管、更換、驗對等事項。 核定 四、關於各機關各項支付憑單之審核登帳等事項。 核定 五、關於空白市庫支票之請領、保管、登記等事項。 核定 六、關於市庫支票之簽開及加蓋特定標幟之檢查處理等事項。 核定 七、關於市庫支票之檢查、覆核、簽章等處理事項。 審核 核定 八、關於市庫支票封發、候領、保管等處理事項。 核定 九、關於市庫支票領回轉發領取人員印鑑卡之檢送、更換等事項。 核定 十、關於市庫支票無法投遞、掛失止付、補發、換發、註銷等處理事項。 審核 審核 核定 十一、關於作廢支票之保管、登記、編報等事項。 審核 審核 核定 十二、關於市庫支票誤付、重付、溢付之清理追查等事項。 審核 審核 核定 十三、關於庫款支付日報、月報、年報編製等事項。 審核 審核 核定 十四、其他有關支付作業事項。 審核 審核 核定 二、出納管理 一、各基金專戶支票簽發、檢查、覆核、簽章等處理事項。 審核 審核 核定 二、 三、每月初與行庫對帳編製差額解釋表。 審核 審核 核定 四、填發員工薪資等各項所得扣繳憑單及代繳與申報各項所得稅資料。 審核 審核 核定 五、每月有關公務人員公保費、健保費及退休撫卹基金，其繳費清單之填造及代扣代繳等。 審核 審核 核定 六、每日代收各項規費與解繳。 核定 七、各種暫收款、保管款及補助款等代收款項繳庫。 核定 八、辦理押標金保證金保固金等收繳與填製統一收據。 核定 九、有價證券及票據之保管與退還。 審核 審核 核定 公產管理科 公產管理 一、500平方公尺以上非公用房地出售、借用、委託管理等案件之核定及完成處分程序事項。 審核 審核 審核 核定 二、未達500平方公尺非公用房地出售、借用案件之核定及完成處分程序事項。 審核 審核 核定 三、非公用房地設定負擔或超過十年以上租賃之核定事項。 審核 審核 審核 核定