永新股份：内部控制鉴证报告 2011-01-28.pdfVIP

会审字[2011]3084号 内部控制鉴证报告 黄山永新股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的黄山永新股份有限公司（以下简称贵公司）管理层编制的于 2010 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的评价报告。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司为年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。我 们同意本鉴证报告作为贵公司2010 年年度报告披露的附加文件,随年报一起披露。 二、管理层的责任 按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范和国家有关法律法规的 要求，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性是贵公司管理层的责任。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司内部控制有效性独立地提出鉴 证意见。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作， 以对企业在所有重大方面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。在鉴证过程中， 我们实施了包括对内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试 和评价内部控制设计和运行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我 们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 1 五、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能 性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序 遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 六、鉴证结论 我们认为，贵公司根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立 的与财务报表相关的内部控制于2010 年12 月31 日在所有重大方面是有效的。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师： （北京）有限公司 朱宗瑞 中国 ·北京 中国注册会计师： 廖传宝 二〇一一年一月二十六日 2 黄山永新股份有限公司 二〇一〇年度内部控制自我评价报告 黄山永新股份有限公司董事会 关于2010 年度内部控制的自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其指引、《深圳证券交易所上市公司内部控制 指引》等有关法律法规和公司相关制度的规定和要求，黄山永新股份有限公司 （下称 “公司”）董事会对截至20 10年12月31 日内部控制情况进行自我评价如下： 一、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内 部控制进行监督。审计委员会及其领导下的审计部负责审查公司内部控制，监督内部 控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。 内部控制评价活动由公司审计委员会及审计部负责具体组织实施工作，按照 “统 一领导，分级管理”的原则，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内 部监督等要素，对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价。 二、2010年度开展的内部控制活动情况 （一）组织架构 根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、 董事会、监事会和经理层 “三会一层”的法人治理结构，明确股东大会、董事会、监 事会及经理层的权利和义务，依法行使职权，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 董事会下设战略及投资