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商业银行风险参考论文 　　商业银行是高风险性的重要金融机构,其风险大小影响着经济社会的稳定性。下文是学习啦小编为大家搜集整理的关于商业银行风险参考论文的内容，欢迎大家阅读参考! 　　商业银行风险参考论文篇1　　浅谈商业银行人为风险与控制 　　【摘要】随着商业银行业务的多元化和经营的国际化，其风险也呈现出复杂多变的特征。风险已由单一的信贷风险变成包括信用风险、市场风险、操作风险、道德风险、环境风险等在内的多类型风险。风险存在于银行业务的每一个环节当中。而从一定意义上来讲，员工的职业素质直接决定了风险管理效率，员工的风险理念和风险识别技能是风险管理效率高低的决定性因素。在银行的风险管理中最关键的还是人。因为人是社会、经济、文化的主体，近年来金融案件的屡屡发生无一不是与人为因素有关。因此防范风险也要从人入手，对于银行有效应对复杂外部环境和严峻案防形势，适应内外部监管和审计，加快转变发展方式，提升风险管理水平具有十分重要的意义。 　　【关键词】商业银行 风险复杂 管理效率 监管审计 　　一、当前银行风险中人为因素的具体表现形式 　　近期国内银行业不断暴露出大大小小的风险事件，与以往相比，势头来得更加凶猛。风险呈现多领域、多形态、多成因、多手段全面爆发的态势。从传统集中多发的柜面业务向信贷、金融市场、电子银行、信用卡等诸多业务领域蔓延。表现形态日益复杂多样，从单方欺诈到内外勾结甚至多方合谋，轻易突破银行多道风险内控防线。此外，主观恶意动因的操作风险事件明显增加，个别员工为牟取私利不惜铤而走险。针对一段时间以来银行业金融机构发生的风险事件，集中表现为以下几方面： 　　(一)外部欺诈与内外勾结并存 　　外部欺诈作为银行操作风险的主要表现形式，呈现出向智能化、团伙化发展的趋势，做假手段越来越熟练。与此同时，每一例得逞的外部欺诈事件背后，往往都能发现银行员工人为风险的问题。 　　(二)违规操作呈习惯化、常态化 　　人们的感情和脸面替代了原则和系统，大事化小，小事化了。不健康的管理氛围，客观上促进了违规行为和非法人员侥幸心理。例如，个人账户为客户过渡资金违规行为，在一些的分支机构里甚至成为了心照不宣的“潜规则”。 　　(三)部分违规操作的背后隐藏着利益输送 　　一些风险事件是由明显的违规操作引发的，很难用疏忽、操作不当、能力不足等理由来解释，这其中不乏直接或间接利益输送的现象，通过违规操作为小集体或个人牟取利益。 　　(四)内控长期薄弱是人为风险高发的内在原因 　　主要表现为流程各个内控环节基本上是形同虚设，控制措施全部失效，客观上为不法分子实施欺诈创造了可乘之机。 　　面临当前复杂的内外部形势，需要我们不断加强和提升防控风险的能力，以抵御内外部面临的多种风险。所以，强化风险管理，特别是人为风险的管控，仍是我们全面做好风险管理、实现业务稳健发展的必要条件和保障。 　　二、人为因素导致风险的原因 　　(一)风险意识不强，风险管理存在诸多薄弱环节 　　1.经营机构负责人重经营轻管理。受竞争压力和经营绩效考核的影响，经营机构主要负责人将主要的精力都放在主业务指标营销上，忽视了全面的发展，放在风险防范上的精力相对较少，在一定程度上为经营发展构筑安全屏障的意识较弱。主要表现在：一是重业务拓展，轻风险管理。表现在一些单位负责人短期行为严重，单位负责人不能正确处理和把握业务发展和风险管理之间的关系，许多商业组织愿景限于完成评估任务，即使在违规的风险实现短期性能;许多员工业务风险重视不够，风险意识不强，只要领导命令，听话，忽略他们的违法行为。第二，体重管理之后，事先预防。其性能的价值是风险发生或现有的事后管理处罚措施，试图严格惩罚抑制风险，并提前的预防和控制措施的关注更少，或无用的。 　　2.员工对风险缺乏认识，风险防范意识不强。尽管各类风险事故以及案件不断发生，但警钟并未长鸣。上级部门对风险管理的三令五申也成了部分员工的“过耳云烟”，一些人甚至抱有一种侥幸心理，认为风险距己甚远，部分员工对风险隐患、案件防控的认识仍停留在过去的惯性思维中，认为案件防控是领导的事;对防控措施和管控要求不能及时理解、落实，缺乏一定的危机感和紧迫感，没有把案件防控放在思想的重要位置，不是想方设法从根本上消除违规行为和现象，而是存在侥幸心理，亲情、友情重于制度和监管，甚至事不关己就漠不关心，从而极易产生风险。 　　(二)一些业务领域规章制度还不够完善 　　规章制度是员工行为规范和操作规范，基层组织的一切活动，严格按照规章制度执行。近年来，随着我国改革和发展步伐的加快，新产品、新业务推广、基层组织最初的业务流程和管理制度已不适应新形势的变化，一些制度上的“空白点”不断出现。 　　首先，制度建设跟不上产品开发和业务发展的步伐。在许多情况下往往第一个开展业务，监管放在后边，缺乏系统的内部控