大额通货交易之申报.PPT

本行對達一定金額以上通貨交易申報作業 名詞定義： 一定金額：指新台幣五十萬元（含等值外幣）。 通貨交易：單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記帳者皆屬之）或換鈔交易。 憑客戶提供之身分證明文件或護照確認其身分，並將其姓名、出生年月日、住址、電話、交易帳戶號碼、交易金額及身分證明文件號碼加以記錄。但如能確認客戶為交易帳戶本人者，可免確認身分，惟應於交易紀錄上敘明係本人交易。 交易如係由代理人為之者，應憑代理人提供之身分證明文件或護照確認其身分，並將其姓名、出生年月日、住址、電話、交易帳戶號碼、交易金額及身分證明文件號碼加以記錄。 金融機構對達一定金額以上之通貨交易，應於交易完成後五個營業日內以媒體申報方式，向法務部調查局申報。無法以媒體方式申報而有正當理由者，得報經法務部調查局同意後，以書面申報之。 0DM0大額通貨交易登錄交易 辦理０ＤＭ０應注意事項 交易人資料應建入「來行交易人」之資料，而非建入交易帳戶開戶人資料。 交易帳戶如為「非個人戶」（如公司行號戶、籌備處、聯名戶）時，其交易人註記應輸入「1非本人」，並建入「來行交易人」之資料。 註：「來行交易人」係指持現金臨櫃存款或臨櫃提領現金者，如為外務（收）人員或委託保全人員代客戶辦理收付款者，對於單筆收付現金達50萬元以上者，應由外務（收）人員或委託之保全人員核對及抄錄交易人資料於『一定金額以上通貨交易』交易人資料表，交予櫃台人員辦理0DM0交易。 0DM0交易不可沖正，如已完成交易後始發現登錄資料錯誤者，應先辦理刪除後再重新登錄。 交易類型 處理方式 1.單筆現金收或付 應即辦理0DM0交易 2.同一帳戶分填2張以上存款單存入現金合計達50萬元以上。 存/提款單金額達50萬元以上者，需辦理0DM0交易，如所有存/提款單金額皆未達50萬元則毋須辦理0DM0交易。 3.同一帳戶分數張提款單提領現金合計達50萬元以上。 4.轉帳交易過程中，須以臨時存欠記帳且記帳金額達新台幣50萬（含等值外幣）以上。 應辦理0DM0交易 對下列達一定金額以上之通貨交易，得免向法務部調查局申報 金融機構對下列達一定金額以上之通貨交易，得免向法務部調查局申報，但仍應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證： 與政府機關、公營事業機構、行使公權力機構 (於受委託範圍內)、公私立學校、公用事業及政府依法設立之基金，因法令規定或契約關係所生之交易應收應付款項。 金融機構間之交易及資金調度。但金融同業之客戶透過金融同業間之同業存款帳戶所生之應付款項，如兌現同業所開立之支票，同一客戶現金交易達一定金額以上者，仍應依規定辦理。 公益彩券經銷商申購彩券款項。 代收款項交易（不包括存入股款代收專戶之交易），其繳款通知書已明確記載交易對象之姓名、身分證明文件號碼 （含代號可追查交易對象之身分者）、交易種類及金額者。但應以繳款通知書副聯作為交易紀錄憑證留存。 非個人帳戶符合一定要件時，金融機構得免逐次確認與申報，並應定期審視交易對象 非個人帳戶基於業務需要經常或例行性須存入現金達一定金額以上之百貨公司、量販店、連鎖超商、加油站、醫療院所、交通運輸業及餐飲旅館業等，經金融機構確認有事實需要者，得將名單轉送法務部調查局核備，如法務部調查局於十日內無反對意見，其後該帳戶得免逐次確認與申報。 前項免申報情形，金融機構每年至少應審視交易對象一次。如交易對象與金融機構已無前項往來關係，金融機構應報法務部調查局備查。 →可行文向總行申請，申請經核准者可於本行企業入口網站/業務發展部/資訊分類/申請書表及契約範例/其他/防制洗錢之「非個人帳戶存入免申報大額通貨交易清冊」處查詢 每日應行辦理事項(大額申報作業) 櫃員受理客戶辦理新台幣50萬元（含等值外幣）以上之「單筆」現金收或付或換鈔交易時，應憑客戶提供之身分證明文件或護照確認其身分，並即辦理「大額通貨交易登錄及補建資料」交易，並將該列印之資料送交櫃員主任保管備查。 每個營業日應指定專人至OnDemand系統（報表日期請輸入營業日之日期）列印CID07及VAD03報表。 CID07報表內容為前一營業日分行交易金額逹新台幣50萬元以上之「單筆」現金收或付之交易資料。 VAD03報表內容為前一營業日分行登錄「大額通貨交易登錄及補建資料」交易之資料。 3. 檢視CID07與VAD03報表所列明細資料是否相符，如筆數不相符時，應即查明原因，並於報表上註明免申報理由備查，如有漏未登錄者，應即補辦理「大額通貨交易登錄及補建資料」交易。 本行為符合洗錢防制法及主管機關規範，採取了下列措施： 訂定本行「防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項」103.12.30 頒布本行「對達一定金額以上通貨交易申報作業」 頒布本行「對符合疑似洗錢表徵之異常可疑交易作業說明」Ｖ 頒布本