签发转账支票的业务流程思考.PPT

Company Logo 模拟企业基本信息 模拟岗位： 出纳员 浙江金马纸业有限责任公司，在中国工商银行富阳支行开设基本存款账户，其预留银行印鉴卡上有公章、财务章和法人章。 案例：2015年2月10日，浙江金马纸业有限责任公司总经理办公室陈秀婷，向出纳员钱进提供一张付款申请书，需要钱进向杭州环诚咨询有限公司签发转账支票一张。 签发转账支票 学习内容 二、签发转账支票的业务流程 一、认识转账支票 三、签发转账支票 自主学习 结合案例阅读教材第32页，思考以下问题。 ? 案例：2015年2月10日，浙江金马纸业有限责任公司总经理办公室陈秀婷，向出纳员钱进提供一张付款申请书，需要钱进向杭州环诚咨询有限公司签发转账支票一张。 1.什么是支票？ 3.转账支票的适用范围？ 存款人给同一城市范围内的收款单位划转款项，以办理商品交易、劳务供应、清偿债务和其他往来款项结算。 出票人 银行 收款人或 持票人 2.支票的种类？ 自2007年6月25日起支票实现了全国通用 现金支票、转账支票、普通支票 背书：一种票据行为，由持票人在票据背面签上自己的名字或盖章，并将票据交付给受让人的行为。 一、认识转账支票 存根联，留企业做账用 支票正联，交收款人办理收款手续。 杭州环诚咨询有限公司 杭州西华有限公司 签发的支票金额不得超过其在付款人处实有的存款金额，即不得签发空头支票 二、签发转账支票的业务流程 思考： ? 1.该公司为什么要签发这张转账支票？ 2.这张付款申请单需要经过几个部门负责人审批签字? 合作探究 三、签发转账支票 1.用蓝黑墨水笔书写，书写规范。 2.加盖预留银行印鉴，盖章清晰。 3.如有企业预留密码，必须填写。 注意事项： 要求 ：模拟出纳员岗位，根据已审核的付款申请单签发转账支票。 日期大写，不能写错别字 大小写金额,要保持一致 盖章要清晰 知识巩固 2015年2月20日，浙江金马纸业有限责任公司向富阳废旧 物资收购公司支付废纸款270000元。 要求：审核转账支票。 密码：0045-0023 1701-2012 行号：102331008717 付款行名称：工行富阳支行 出票人账号：1202024609900064386 预留签章：盖财务章、法人章。 贰零壹伍 贰拾七万元整 支付废纸款 富阳废旧物资公司 贰拾 零贰 富阳废旧物资公司 ￥270000.00 2015 2 20 0 102331008717 0 0 0 0 支付废纸款 2 7 ￥ 工行富阳支行 1202024609900064386 （假设公司银行账户实际余额250000元） 零贰拾 富阳废旧物资收购公司 贰拾柒万元整 ￥270000.00 富阳废旧物资收购公司 0045-0023 1701-2012 Company Logo