非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明.DOC

关于宁夏东方钽业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 中天运[2014]普字第90093号 宁夏东方钽业股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称东方钽业公司）201年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，201年度的利润表及合并利润表，201年度的现金流量表及合并现金流量表，并于201年月日出具了中天运[201]审字第90号的标准无保留意见审计报告。　　根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号文）》的要求，东方钽业公司编制了后附的截止201年12月31日东方钽业公司201年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下称情况表）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是东方钽业公司管理当局的责任。我们对情况表所载资料与东方钽业公司201年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。　　为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并财务报表一并阅读。 本说明仅供东方钽业公司披露控股股东及其他关联方占用资金的情况，不得用作任何其他目的。 　　 　附件一、上市公司201年度非经营性　　上市公司2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2013年期初占用资金余额 2013年度占用累计发生金额（不含利息） 2013年度占用资金的利息(如有) 2013年度偿还累计发生金额 2013年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东及其附属企业 小计 前大股东及其附属企业 小计 总计 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2013年期初往来资金余额 2013年度往来累计发生金额（不含利息） 2013年度往来资金的利息(如有) 2013年度偿还累计发生金额 2013年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质 大股东及其附属企业 中色（宁夏）东方集团有限公司 上市公司控股股东 应收票据 2,441,233.00 10,973,788.00 13,165,021.00 250,000.00 货款 经营性往来 应收账款 10,190.60 38,206,296.44 38,116,487.04 100,000.00 货款 经营性往来 预付账款 - 24,697,690.45 24,697,690.45 - 工程款、货款 经营性往来 其他应收款 - - 西北稀有金属材料研究院 上市公司控股股东控制的关联方 应收票据 - 2,300,000.00 1,700,000.00 600,000.00 货款 经营性往来 应收账款 6,643,166.41 6,643,166.41 - 货款 经营性往来 预付账款 - - 货款 经营性往来 其他应收款 - 经营性往来 宁夏星日电子有限公司 上市公司控股股东控制的关联方 应收票据 1,392,499.07 10,512,748.71 11,905,247.78 - 货款 经营性往来 应收账款 9,557,761.56 41,661,205.91 38,114,947.17 13,104,020.30 货款 经营性往来 预付账款 其他应收款 鑫诚建设监理咨询有限公司 实际控制人控股子公司 应收票据 应收账款 预付账款 100,000.00 900,000.00 1,000,000.00 - 工程款 经营性往来 其他应收款 中色国际贸易有限公司 实际控制人控股子公司 应收票据 应收账款 预付账款 - 3,150,924.72 3,150,924.72 - 货款 经营性往来 其他应收款 中国十五冶金建设有限公司 实际控制人控股子公司 应收票据 应收账款 5,800.00 5,800.00 - 工程款 经营性往来 预付账款 货款 经营性往来 其他应收款 小