中央银行学ch04 中央银行的负债业务.pptVIP

一、中央银行存款业务的目的和意义 1.调控信贷规模和货币供应量 2.维护金融业的稳定 3.提供资金清算服务 二、中央银行存款业务的特点 1.吸收存款的原则具有特殊性 商业银行开展存款业务根据的是自愿原则，而中央银行存款业务具有一定强制性。 二、中央银行存款业务的特点 2.吸收存款的目的具有特殊性 商业银行吸收存款的目的是为了扩大资金来源，扩大资金运用，最终实现增加盈利的目的。中央银行吸收存款则是为了获得履行其职能的要求，目的是为了调控信贷规模和监督管理金融机构的经营活动。 二、中央银行存款业务的特点 3.吸收存款的对象具有特殊性 商业银行直接吸收社会个人和工商企业的存款。央银行吸收存款的对象是金融机构和财政等部门。 二、中央银行存款业务的特点 4.存款当事人之间的关系具有特殊性 商业银行存款当事人之间是一种经济关系，银行与存款人之间的关系平等互利。中央银行与存款人之间的关系不仅是经济关系，更是一种管理和被管理的关系。 三、准备金存款业务 存款准备金制度是中央银行根据法律规定，为了维持金融机构资产流动性和进行宏观货币管理的需要，规定从事存款业务的金融机构缴存中央银行存款准备金的比率和结构，并根据货币政策的要求对 既定比率和结构进行调整，实现对社会货币供应量调节控制目的的制度。 三、准备金存款业务 1.存款准备金的涵义 存款准备金是商业银行等存款货币银行按吸收存款的一定比例提取的准备金。 它由以下部分组成: ①自存准备金;②法定准备金;③超额准备金。 三、准备金存款业务 2.准备金存款业务的基本内容 (1)规定存款准备金比率。 存款准备金比率的高低直接制约着存款货币银行的业务规模和创造派生存款的能力。通过改变存款准备金比率，控制存款货币银行的放贷和投资能力，达到调节货币供应量的目的。 三、准备金存款业务 2.准备金存款业务的基本内容 (1)规定存款准备金比率。 首先，按照存款类别规定准备金比率。 其次，按照金融机构的类型、规模、经营环境规定不同比率。 最后，由于存款准备金比率的调整对存款货币银行的信用创造能力影响较大，调整效果过于强烈，因此，有些国家对法定存款准备金比率的调整幅度进行规定。 三、准备金存款业务 2.准备金存款业务的基本内容 (2)规定可充当法定存款准备金的内容。 (3)确定存款准备金计提的基础。 三、准备金存款业务 2.准备金存款业务的基本内容 (3)确定存款准备金计提的基础。 首先，确定计算准备金存款的数量。 通常有三种方法，即日平均余额 法、旬末余额法和月末余额法。 其次，确定缴存存款准备金的基期。 两种方法：当期准备金账户制，前期准备金账户制。 三、准备金存款业务 3.我国中央银行的准备金存款业务及其特点 (1)法定存款准备金比率的确定。 (2)存款准备金由两部分组成。 1998年3月21日法定存款 准备金和备付金合并为准备金存款。 三、准备金存款业务 3.我国中央银行的准备金存款业务及其特点 (3)中国人民银行对法定存款准备金和备付金支付利息。 在我国金融职能逐步替代财政职能的过渡时期，政府仍然需要通过中央银行集中一部分资金用于政策性项目的投资，所以，我国的法定存款准备金比率较之发达国家高很多，如果不支付利息，将会影响存款货币银行的经营。但是，这也仅是暂时性的措施，随着改革的深入必将取消对准备金存款的利息支付。 三、准备金存款业务 3.我国中央银行的准备金存款业务及其特点 (4)准备金存款的计提。 我国存款准备金制度规定实行前期准备金账户制以及旬末和月末分别计算基期的方法。 四、中央银行的其他存款业务 1.政府存款 2.其他金融机构存款 3.外国存款 4.特定机构和私人部门存款 5.特种存款。 五、中央银行存款业务与其发挥作用的关系 (1)中央银行作为货币发行银行，存款业务与流通中现金的投放有直接关系。 在中央银行负债总额不变的情况下，存款的增减可以调节现金发行数量和货币结构。 五、中央银行存款业务与其发挥作用的关系 (2)存款准备金比率的高低对存款货币银行的信用创造能力和支付能力有决定性作用，中央银行的准备金存款业务成为货币政策的主要工具之一。 (3)中央银行通过存款业务集中必要资金，在不改变货币供应量的条件下，发挥最后贷款人职能。 五、中央银行存款业务与其发挥作用的关系 (4)由于各种金融机构都将存款集中于中央银行，便于中央银行组织全国的资金清算。 (5)中央银行还可以通过存款机构的账户变化掌握了解和监督金融业的资金运动，监控和消除金融业的经营风险和各种经营隐患，又可为政策的制定提供依据。 一、发行中央银行债券 发行中央银行债券是中央银行的主动负债业务，具有可控制性、抗干扰性和预防性。 二、对外负债 中央银行对外负债