no.2 金融风险管理的基本框架.pptVIP

一、总体框架概述 二、金融风险管理文化 三、金融风险管理组织 四、金融风险管理流程 （一）金融风险管理的特点 （二）金融风险管理的要素 （三）金融风险管理的模块 所有管理类活动的共性 金融风险管理的特性 全过程 全方位 全员参与 据此，我们将金融风险管理的框架描述为： 内部环境 反映风险管理观、风险承受力和道德价值，包括精神和物质两个层面 金融风险管理文化 风险管理环境的重要内容之一，解决金融风险管理的理念、确定风险偏好，统一行动纲领 （一）风险偏好 （二）风险容忍度 （三）风险文化 以时间来衡量，幸福与痛苦，哪种感受更长久？ 小确幸与大惊喜，你会选择什么？ 该函数以参照点为基点，向收益和风险两个方向展开，呈反射状 该函数对收益呈凹性，体现为风险厌恶；对损失呈凸性，体现为风险喜好 收益变化的斜率小于损失变化的斜率。面对相同的数量，人们对收益的评价小于对亏损的评价 风险偏好是战略性的．通常以定性描述为主。而风险容忍度是风险偏好的具体体现．是对风险偏好的进一步量化和细化。风险容忍度通常包括一整套关键的控制指标，如目标资本覆盖率、VaR置信度、最低资本充足率、最低准入标准、授信集中度等。 　 农行规划三年风险管理 　　 “横向到边，纵向到底。”农业银行风险总监兼风险管理部总经理宋先平这样强调正在进行的风险管理组织架构建设。风险管理组织架构建设是该行《全面风险管理体系建设纲要》的一部分。《纲要》以三年规划的形式，明确了农行风险管理体系的建设方面和实现路径。 两级派驻制 　　 根据《纲要》，风险管理组织机构建设将在2010年全面完成，在横向和纵向两个方向展开，形成“集中管理、矩阵分布”的风险管理组织架构。 横向上，风险管理将扩展到风险管理板块及前台部门。为把好第一道关口，《纲要》要求在总行各主要业务部门设立风险管理职能处室。由这些处室来牵头负责本业务条线风险管理，对所在部门负责，并同时向风险管理部报告。业务部门的经营管理办法，也需要按照风险管理政策制度定期进行梳理。 纵向上，农行将实现两级派驻制。逐步推行风险主管和风险经理派驻制。采用先试点后推广的方式，由一级分行向二级分行派驻风险主管。并将由一级分行或二级分行，向支行派驻风险经理。 两级派驻制是为了建立起风险管理系统的垂直管理，垂直管理加强对分支行实行的贴身监管。宋先平表示，将通过向2048个县支行派驻风险经理，对支行进行贴身监管，“我们计划县支行的风险经理实现异地选派，做到相对独立性，第三只眼来看风险”。 　　 这些风险经理将独立于业务部门之外，对县支行的资产分类、客户评级、拨备作出独立判断，独立于业务部门识别和计量风险。 　　 宋先平介绍，向县支行派驻风险经理正在试点，目前已经派出了300多位风险经理，计划在2010年完成风险经理的派驻工作。 　　 此外，农行正在开展三农事业部试点，今后对零售业务、对公业务也要推行事业部制改革。《纲要》也明确了要向事业部派驻风险总监。 　　 风险因素也将进入绩效考核体系。《纲要》称，将构建以经济利润、经济增加值为核心的绩效考核体系，充分考虑风险因素，以扣除风险后的收益为基础，确定考核结果。 21世纪经济报道2009年08月28日 建行董事会下设风险管理委员会，负责审核风险管理政策和内部控制政策，并对其实施情况及效果进行监督和评价；审议风险和内控报告，对风险和内控状况进行定期评估；监督和评价风险管理部门的设置、组织方式、工作程序和效果，并对分管风险管理的高级管理人员相关工作进行评价等。 建行实行相对独立、垂直管理的内部审计体制。 建行管理层已建立起集中、垂直的风险管理组织架构，形成以首席风险官-风险总监-风险主管-风险经理为条线的垂直风险管理体系。 总行层面：首席风险官在行长的领导下，负责组织推进银行全面风险管理。风险管理部和授信管理部在首席风险官的领导下，负责风险政策制度建设、风险分析计量、信贷审批、风险监控等方面工作。总行其他部门在各自职责范围内履行相应的风险管理职责。 分行层面：一级分行设风险总监，对首席风险官负责并报告工作，负责组织分行的风险管理和信贷审批工作；二级分行设风险主管，支行设风险经理，负责所辖风险管理工作。风险条线实行双线报告，第一汇报路线为向上级风险管理负责人汇报，第二汇报路线为向所在机构或业务单元负责人汇报。2009年，在风险管理部组建海外机构风险管理团队，并派驻到海外机构管理部。 2、影响因素 风险承受能力 风险偏好 心理预期 等等 3、量化问题 意义 指标选取 (二)风险容忍度 推荐阅读： 孙健，“我国商业银行风险容忍度研究”，《海南金融》2008-07 武剑，“论商业银行风险容忍度管理”，《新金融》2008-05 COSO的定义：风险