3、费用报销管理办法.pdfVIP

華潤電力湖北有限公司 企 業 標 準 Q/CRPHB-FP-2 11.003-2014 费用报销管理办法 2014-08-01 發佈 2014-08-01 實施 華潤電力湖北有限公司標準化委員會 發佈 Q/CRPHB-FP-2 11.003-2014 目 次 目次 I 1 范围 1 2 规范性引用文件 1 3 术语和定义 1 4 职责与分工 1 5 管理内容与范围2 6 报告和记录5 7 检查与考核5 I Q/CRPHB-FP-2 11.003-2014 前 言 为规范华润电力湖北有限公司精益管理工作的推进，使公司精益管理工作推进更加系统化、科学化、 规范化，做到系统推进、紧密结合业务、产生实际效果，特制订本办法。 本办法由华润电力湖北有限公司标准化委员会提出并归口。 本办法由华润电力湖北有限公司标准化办公室组织起草。 本办法的主要起草人：李晓萌 本办法的审核人： 张 超 本办法的审定人： 范廉平 本办法的批准人： 罗家林 本办法由华润电力湖北有限公司标准化委员会负责解释。 II Q/CRPHB-FP-2 11.003-2014 费用报销管理办法 1 范围 本办法规定了华润电力湖北有限公司费用报销管理办法，规范费用标准与报销流程。本规定所指费 用包括差旅费、交际应酬费、交通费、会议费、工资福利费。 本办法适用于华润电力湖北有限公司。 2 规范性引用文件 下列文件对于本办法的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本办法。 凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本办法。 2000年7月1日实施 中华人民共和国会计法 2007年1月1日实施 企业会计准则 3 术语和定义 下列术语和定义适用于本办法。 “元”：指报销票据所载明的币种单位。下文所述费用或补贴标准中的“元”，除特别指明的之 外，均为人民币元。 4 职责与分工 4.1 员工职责： 4.1.1 员工因公务出差，各项开支应坚持勤俭节约，避免浪费。 4.1.2 员工按费用报销标准和要求填写报销付款单据，按票据项目类别分别粘贴在报销单后，报销单不 得涂改。 4.1.3 员工须保证所报销金额均附有真实、合法、完整的原始票据；发票应开具为公司全称；加盖发票 专用章；印章清晰并正确填写该费用所属部门和时间区间。 4.1.4 员工取得的增值税发票应列货物名称、数量、单价，如果采购商品较多，货物名称、单价、数量 等不能在发票中详细反映，还应附供应商提供的明细清单,加盖对方发票专用章。 4.2 财务部职责： 4.2.1 财务部负责审核相关单据审批手续的完整性，报销金额的准确性，报销票据的合法性，对不符合 规定的报销凭据有拒绝报销和更正报销金额的权利，并告知当事人。 1