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哈尔滨誉衡药业股份有限公司 对外担保管理制度 第一章　 总　　则 第一条　为规范公司的对外担保行为，控制公司资产运营风险，确保公司的资产安全，维护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国担保法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律、行政法规和规范性文件的相关规定，制定本制度。 第二条　本制度所称“对外担保”是指公司以第三人身份以自有资产或信誉为他人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜，包括公司对控股子公司担保在内的对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。具体种类包括但不限于借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。 第三条　公司为自身债务提供担保不适用本制度。 　　第四条　公司控股子公司的对外担保包括控股子公司之间、控股子公司与其子公司之间的担保，比照本制度规定执行。公司控股子公司应在董事会或股东会做出决议前报公司核准，控股子公司应在董事会或股东会做出决议后，及时通知公司董事会秘书或董事会办公室履行有关信息披露义务。 　　第五条　公司独立董事应在半年度报告、年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况进行专项说明，并发表独立意见。 未经公司董事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。 　　第七条　公司对外担保管理实行多层审核监督制度，所涉及的公司相关部门及职责包括：财务