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基于新形势下农信社发展模式转变思索现阶段农村信用社发展模式中存在的问题 历史遗留问题尚未完全解决 1、法人治理结构不完善 以县（市、区）为单位统一法人后，各法人机构搭建了“三会一层”的法人治理结构。但是目前的法人治理结构还是不完善的，存在很多缺陷。其中最主要的是内部人控制度没有根本改变，一言堂现象时有发生。其次是行业管理缺失。由于目前主要是由县联社行使行业管理职能， 但是县联社所辖的具有独立法人资格的农信社数量众多，而县联社的从业人员数量有限，自身既要经营，又要实施行业管理，自然对农信社的经营管理力不从心，顾此失波。虽然目前一些地区已成立地(市)级联社，但对农信社的管理也并不到位。 2、产权主体不明，管理体制不顺 一是我国合作金融产权改革尚未到位，作为农村合作金融主要形式的农村信用合作社存在着产权模糊的问题，影响到它在市场环境下的发展。农村信用社的股本金大部分是在其成立初期为了落实合作制度而募集的，股民出资额很小，且极端分散，很多股民的出资额只有1元钱，因此对信用社的经营并不关心。这是形成目前农村信用社产权主体不明的主要原因。农村银行机构组建步伐迟缓， 农村银行机构在数量上仅占农村信用合作社的3. 59% 。二是农村信用社的管理体制摇摆不定。农村信用社自建国以来随农村体制变化经历了多次改革。“文革”期间下放人民公社，后又委托农行代管， 实际上成为农行的下属机构，1996年底行社“脱钩” 后， 成立农金改办进行管理， 但随后农金改办又并人人民银行， 现在部分地区又成立了地( 市) 联社行使行业管理职能， 一些省份成立了省级联社、协会。多年来的不明确的管理体制严重阻碍了农信社的健康发展。 改革中出现的新问题 1、管理过于弱化 随着农村信用社改革的逐步推进，部分信用社在资产质量、资产数量和盈利能力上都得到显著提高，一些指标较好的信用社已经改组为商业银行。监管部门认为条件好的农信社已经具备一定的自我管理能力与约束能力，因此要求省联社要转变职能、弱化管理、强化服务、尊重法人自主权，对条件好的农信社，尤其是农商行少管或不管。但笔者认为在农村信用社的法人治理结构和股权结构未发生根本变化的情况下，放松对农村信用社或农村商业银行的监管还为时过早。 2、脱农倾向严重 一些农信社改制为商业银行后，不甘被局限于农村中小金融机构范畴，有一种要在短期内做大做强的冲动。在体系内，急于切割和农村金融行业的关联，依靠地方政府强势的政治力量，抵制省联社统一的行业管理。 转变我国农村信用社发展模式的建议 按照现代西方经济理论，农村信用合作社作为金融机构的一种，必然是以利润最大化为其经营目标的。因此，转变农村信用合作社的发展模式，最重要的是要理顺市场关系，分清市场主体，使农信社按照市场化的要求进行运作，才能实现最有效的资源配置，这是转变农村信用合作社发展模式的基础。其次，政府必要时需给与农村信用合作社一定的支持和保护。因为农信社规模较小，在参与市场竞争时是弱势的一方，势单力薄的农信社极有可能在现代激烈的金融业竞争中遭到淘汰。最后，作为小法人机构的农信社需要建立一个行业联合体来代表他们的利益。综上所述，新形势下农信社发展模式的改革必须兼顾商业性、公共性和弱势性，缺一不可。 调整股权结构，规范法人治理 建议按“ 金字塔” 型方式建立自下而上的全国性农村合作金融组织体系， 并在此基础上明晰产权关系。通过层层由下而上入股的形式， 建立基层农信社→县( 市) 区联社→ 地市级联社→省级联社→全国总社的组织架构，并取消农信社的一级法人资格，实行县联社级法人，财务统一核算、人员统一调配、财产统一管理、资金统一调度和税金统一缴纳， 这样不仅可以消除单个信用社民主管理流于形式的缺陷， 而且有利于发挥农信社的整体优势，增强抵御风险能力。 加快人才培养和引进，增强从业人员队伍素质 首先要选送一批业务能力强，有培养前途的人员去各大专院校进行培训。其次要扩大在岗培训范围，加大在岗培训力度，使从业人员在操作规程、规章制度、职业道德、法律知识等方面， 得到经常性的培训， 不断提高工作效率。最后要公开招录大批具备较高学历及相关专业的人才，充实到农信社的从业队伍中来。 合理调整网点结构 按照“ 控制总量， 调整结构， 归并核算， 合理布局” 的要求， 对重叠的城区法人机构进行合并， 对城镇网点进行合理撤并， 对个别经营效益差、历年亏损严重， 又不能撤销的网点，可采取强弱合并或实行降格。 （作者单位：安徽大学经济学院） 1