解决我国商业银行不良资产的思路.docVIP

　　解决我国商业银行不良资产的思路 解决我国商业银行不良资产思路 摘要：商业银行以流动性、安全性、盈利性为经营原则然而直接损害银行稳健与安全导致银行危机产生最重要问题之一不良资产我国国有银行不良资产存量巨大成因十分复杂1999年4月我国四大金融资产管理公司先后成立专门处理四大国有银行不良资产金融资产管理公司处理不良资产会有不少困难同时各商业银行能否控制不良资产增量产生？因此本文全面地分析了我国银行不良资产成因提出解决不良资产问题主要从制度上防范不良资产增量产生同时提出了处理不良资产存量措施 关键词：不良资产、债转股、资产证券化 正文： 对商业银行而言存量不良资产犹如滋生于体内一个恶瘤如何尽快地根除这一恶瘤,每个银行经营者面临永恒课题中国人民银行行长周小川在“2005不良资产处置国际论坛”演讲时说伴随着经济全球化进程加快金融全球化趋势也在逐步加强20世纪80年代以来特别90年代后期一些国家和地 区相继爆发金融危机银行不良资产问题成为困扰和束缚许多国家和地区金融业发展桎梏同时又披露去年１月到９月中国国有银行本外币贷款为６．８万亿其中不良贷款为１．８万亿占全部贷款２６．６２％坏帐占全部贷款７％左右即４７６０亿元呆坏帐比例高达３３．６２％目前中国国有银行总资产在１０万亿元人民币呆坏帐占银行总资产２３％左右即２．３万亿元人民币 所谓银行不良资产主要指银行不能正常收回或已收不回贷款自官方说法认为我国不良资产概念与国外有很大不同：它主要包括以下三部分一、逾期贷款；二、逾期两年、呆滞不动贷款；三、由于企业破产贷款应予核销呆帐、滞帐贷款商业银行基本业务之一所有商业银行都要不断地大量发生贷款业务而这就难免发生一定数量不能按期收回或收不回贷款因此存在不良资产几乎所有商业银行共同问题我国商业银行问题不良资产过多如不尽快加以解决将带来一系列严重后果① 1、不利于银行业乃至国民经济持续健康发展银行发放贷款资金主要来自存款我国共有六万多亿居民储蓄存款其中5年以下定期和活期存款占大部分而5年以上长期储蓄存款只占极小一个份额我国银行不良资产主要不良贷款各项贷款占银行总资产比例为7285%不良资产过多许多贷款不能收回或不能按期收回就有无法支付到期存款、发生存款支付危机可能如果国有商业银行出现支付困难则我国银行业甚至整个国民经济就可能出现动荡 2、助长企业相互拖欠货款使社会信用恶化企业相互拖欠货款和国有企业拖欠国有银行贷款当前社会信用恶化两种主要表现而且它们根源相通、互为因果企业相互拖欠销货企业不能及时收回销货款、归还到期银行贷款银行不良资产就会增加反过来银行不良资产增加即接受了被拖欠货款企业转嫁过来损失减轻对企业催收货款促进和推动力度就等于放纵和助长企业相互拖欠货款因此只有采取坚决措施解决企业拖欠银行贷款问题才能促进和推动企业之间尽快清理货款拖欠使整个社会信用状况得到改善 3、损害经济和银行业务发展经济要加快发展必须有相应信贷支持如果银行不良资产越来越多则银行不仅可用于贷款资金减少而且不敢放手发放信贷从而对经济发展造成不利影响银行不良资产增多对银行业务发展危害更大一些国有企业信用状况不好主要表现为对其国有企业和国有银行不守信用我国银行同外国银行竞争激化后外国银行必然千方百计地同我国银行争夺业务如果不迅速采取有效措施整顿国有银行同国有企业借贷关系彻底消除企业随意拖欠国有银行贷款现象必然会使国有银行处于十分不利竞争地 从1983年至今即由计划经济体制向市场经济体制转轨时期各种复杂和不正常经济问题都出现了因金融现代经济核心许多经济问题通过金融表现出来最终体现在信贷不良资产上②这一阶段造成不良资产估计占总不良资产2/3其主要原因如下： 1、 政府对银行干预刚性依然较强按照市场经济发展客观要求商业银行一切经营活动都必须在接受国家政策引导同时要反映市场需求体现价值规律和“安全、流动、赢利”经营原则合理分配、使用银行资金商业银行应该资金配置主体政府只能应只限于宏观调控然而现实情况政府作为资金分配主体和中心并未淡化不仅从宏观高层垄断而且还微观经营指令者甚至操企业需要贷款时首先找不银行信贷员而政府官员银行只不过资金配置客体银行资金投向仍然不根据价值规律和经营原则来决定而在很大程度上受政府左右虽然国家已出台了《商业银行法》但由于尚缺乏正常运作配套措施商业银行依然无法依照“自主经营、自负盈亏、自求平衡、自担风险、自我约束、自求发展”原则正常运作很难真正体现“区别对待扶优限劣”原则往往造成部分项目投资效益不高形成大量贷款沉淀最终形成银行不良资产 2、 企业自身存在问题国有企业严重短期行为和整体效益低下造成大量银行不良贷款根本原因造成短期行为原因粗放型经营和企业领导频繁变动近年来企业经营自主权有所扩大但责任与权利增量并不相等责任小于权利而且责任虚设根本起不到对企业领导约束作用加上粗放型