世纪游轮：公司投资管理制度(2011年度3月) 2011-03-16.pdfVIP

重庆新世纪游轮股份有限公司 公司投资管理制度 公司投资管理制度 (2011年3月) 第一章 总 则 第一条 为了规范重庆新世纪游轮股份有限公司（以下简称“公司”）的投资的管 理，保障投资的保值、增值，维护投资者的利益，实现投资决策的科学化和规范 化，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 “《公司法》“）、《深圳证券交易 所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律、法规和规范性文件以及《重 庆新世纪游轮股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制定本制 度。 第二条 本制度所称投资，是指公司在境内外进行的以盈利或保值增值为目的的 投资行为，包括短期投资和长期投资。 （一）短期投资，是指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年） 的投资，包括股票、基金、债券等； （二）长期投资，是指公司投出的在一年内或超出一年外不能随时变现或不准备 随时变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。 第三条 本管理制度适用于本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称 “子 公司”）。 第四条投资的基本原则 （一）必须遵循国家法律法规的规定。 （二）先进合理的原则。投资项目的选择必须坚持符合市场的需求和公司的发展 规划，具有先进性、合理性和可行性； （三）科学民主的原则。投资必须坚持先论证、后立项、再集体决策和相关报告 报批的程序，以确保正确的投资方向。建立严格的审查和决策程序，重大投资项 目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。 1 重庆新世纪游轮股份有限公司 公司投资管理制度 （四）效益优先的原则。投资必须始终坚持以最小投资获得最大收益为目的。 （五）必须规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的发展。 第二章 审批权限 第五条 公司投资的审批应严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的权限履行 审批程序。公司股东会、董事会是投资的决策机构。 第六条 董事会投资的权限 （一）一年或以上的中长期投资及股权转让的权限为： 单项投资或股权转让所运用的资金金额或实物资产的账面净值占本公司最近经 审计净资产（合并会计报表）的20%或以下,一年内的累计对外投资总额不超过 净资产的40%且不超过公司总资产的30% 。 （二）一年以内的短期投资（含委托理财）的权限为： 单项短期投资所运用的资金金额不超过净资产的10%以下,一年内的累计短期投 资总额不超过净资产的20%且不超过公司总资产的30% 。 第七条 超出董事会审批权限的由股东大会审批。 第三章 决策程序 第八条 公司短期投资决策程序： （一）由公司财务部定期编制资金流量状况表； （二）由公司投资分析研究人员，结合专业金融投资机构的推荐意见，筛选出相 关投资产品，进行详尽的研究，分析其投资收益及风险情况，编报短期投资计划； （三）短期投资计划按审批权限履行审批程序后实施。 第九条 公司财务部按照短期投资类别、数量、单价、应计利息、购进日期等项 目及时登记该项投资，并进行相关帐务处理。 2 重庆新世纪游轮股份有限公司 公司投资管理制度 第十条 涉及证券投资的，必须执行严格的联合控制制度。即至少要由两名以上 人员共同控制，且投资对象的操盘人员与资金，财务管理人员相分离，相互制约， 不得一人单独接触投资资产，对任何投资资产的存入或取出，必须详细记录。 第十一条公司购入的短期有价证券必须在购入当日记入公司名下 。 第十二条公司财务部负责定期与证券营业部核对证券投资资金的使用及结存情 况。 第十三条公司财务部应将投资收到的利息、股利及时入账。 第四章 长期投资 第十四条 公司长期投资按投资项目的性质分为新项目和已有项