茂化实华：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年5月) 2010-05-19.pdfVIP

茂名石化实华股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条 为了提高茂名石化实华股份有限公司（以下简称公 司）的规范运作水平，确保信息披露的真实性、准确性、完整性 和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据有关法律法 规的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中 有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对 公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制 度。 第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、公 司各职能部室、分公司、全资子公司、控股子公司负责人、控股 股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第四条 责任追究应当遵循以下原则：实事求是、客观公正、 有错必究；过错与责任相适应；责任与权利对等。 第五条 公司由公司指定的责任认定小组负责收集、汇总与 责任追究有关的资料，并按制度提出处理方案，逐级上报公司董 事会批准。 1 第二章 年报信息披露重大差错的责任追究 第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： （一）违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企 业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大 差错或造成不良影响的； （二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关 年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差 错或造成不良影响的； （三）违反《公司章程》、公司《信息披露管理办法》以及 公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不 良影响的； （四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信 息披露重大差错或造成不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误 或造成不良影响的； （六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良 影响的。 第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理。 （一） 情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个 2 人主观因素所致的； （二） 打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调 查的； （三） 不执行董事会依法作出的处理决定的； （四） 董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。 第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。 （一） 有效阻止不良后果发生的； （二） 主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三） 确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四） 董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情 形的。 第九条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的申述， 保障其陈述和申辩的权利。 第三章 责任追究的形式 第十条 责任追究的形式包括： （一）责令改正并作检讨； （二）通报批评； （三）调离岗位、停职、降职、撤职； （四）赔偿损失； （五）解除劳动合同； 3 （六）对有重大违法犯罪嫌疑的，报送公安、司法部门处理。 第十一条 公司董事、监事、高级管理人员、公司各职能部 室、分公司、全资子公司、控股子公司负责人、控股股东及实际 控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员出现责任追究 范围内的事件时，公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚， 处罚金额视事件情节由董事会或公司经营班子具体确定。