建筑类企业贷.ppt

建筑业授信风险管理难点及对策 建筑类企业贷款风险加大 受国家宏观调控政策影响，目前主要承接地方政府建设项目、市政工程和房地产建筑安装工程的建筑安装企业，普遍存在前期垫支增多、承揽工程减少、应收工程款增加、资金周转困难等问题。有可能在建筑安装和房地产市场进一步调整中威胁银行贷款安全。 风险专才缺失，信用风险识别难 传统的房屋建筑市场，一直面临供过于求的局面，企业之间为了中标，竞相压低标价，降低盈利空间。在建筑行业盈利空间被压小的情况下，银行客户经理通过参与建筑业“概算、预算、决算”“三算”识别银行授信风险显得尤为重要。多数银行还没有懂行的“工程造价师”。识别风险能力的不足，导致这些银行只能依靠传统的“抵押、担保”抵御风险，银行失去了主动经营风险并有效支持建筑业拓展市场的先机。 承贷主体多样，授信额度控制难 建筑企业承接工程是依靠资质准入，一个特级资质企业的名下，往往挂靠多家法人资格的小企业和多家项目经理部。由于信贷政策的差异性，在同一个项目的名义下，承贷主体多样化，有的借助总公司的名义可以从建行、工行、中行获得法人客户贷款，有的借助子公司的名义从建行、工行、农行、农村信用社获得小企业贷款，有的借助项目经理的名义从多家银行、信用社获得个人经营贷款。多头融资、多层次融资给单一银行控制风险限额带来了困难，容易带来过度授信，诱发企业投资冲动。 行业垫资常规，信贷政策执行难 如房屋施工总承包企业，90％以上的工程为房屋开发项目，包括厂房、学校、政府办公楼等。正常情况下，业主要求施工企业垫付施工质量和农民工工资等保证金和建筑物达到正负零的材料款项，垫付资金一般占工程施工量的20％。 建筑企业的常规垫资成为其向银行融资的主要目的，而“建筑企业流动资金贷款不得为房地产垫资”是各银行机构必须遵守的信贷政策。 在行业垫资常规与信贷政策冲突的情况下，银行为了应付审批，出现了重复计量施工设备，用同一公用工程项目重复融资、多头融资的现象，使得建筑业授信从“授信审请-授信审批-授信后管理”陷入脱离实际的怪圈。 相互担保普遍，信贷风险缓释难 建筑业属一个劳动密集型行业，可供抵押的固定资产少，可抵押资产又远在项目现场，第三方担保成为建筑业贷款的主要特色。 受行业间业务关联度高的影响，被担保的企业大多数是圈内互相提供担保的建筑企业。担保过程中存在过度担保、相互担保、母子循环担保现象， 部分项目业主虽然可以提供担保，但业主均在外地，生产经营情况难以掌握，操作难度较大。 项目异地经营，贷款流向监测难 对于一个较大规模的建筑企业，在建工程数量多且分散在全国各地。银行按照规定跟踪数十个异地经营的项目资金流难以落到实处； 对于以承接项目挂靠于集团公司的小企业（分包项目经理），工程回笼款首先进入集团公司帐户，受管理幅度限制，银行难以及时掌握经营信息，银行既管理不到贷款项目又管理不到资金回笼款，使得监测授信后风险并进行风险预警难以落到实处。 与房地产联姻，行业风险隔断难 目前房地产行业利润逐年看涨，加之建筑业常年与房地产业结缘，特级资质企业或参股或合作或成立子公司均不同程度介入了房地产行业经营，并以“建筑业垫资、资本投入、贷款转移”等形式为房地产业融资。 建筑业与房地产联姻的趋势，一方面使得银行贷款面临着建筑业和调控房地产行业的双重风险；另一方面银行缺乏监测建筑企业对外投资实力和自身信贷资金被挪用的有效措施，难以达到控制风险的目的。 强化建筑业授信业务风险监控 一是加强集团客户授信管理。银行对特级资质企业营销时，不顾其关联关系复杂的特点，有意回避建筑企业集团客户内部资金互相通用的事实，只对其中一个主体进行授信，不利于授信风险限额的控制。银行应正视建筑业特质企业在股权上或者经营决策上直接或间接控制部分企业（包括房地产企业）的关系，统一考察所辖企业的资产、负债、经营情况，按照银监会《商业银行集团客户授信风险管理指引》纳入集团客户实行统一授信。 对建筑企业授信应主要用于表外业务特别是低风险的信贷证明和投标保函业务，新增贷款投放则采取谨慎原则，仅限于资质等级高、信用好的建筑优质企业 。 强化建筑业授信业务风险监控 二是提高授信后管理实效。对于实行总分公司经营模式的集团企业，要借助集团总公司统一控制“人财物”的优势，对其实行现金池管理，实时掌握企业资金流量，并根据现金流量的变化作出风险判断，调整授信服务方向； 对于挂靠特级资质企业承接项目的小企业贷款，探索按项目封闭运行的管理办法，确保资金不被违规挪用； 对于拥有或经营房地产开发的企业，要测算自有资金的规模，确保信贷资金不被违规挪用于房地产开发。 强化建筑业授信业务风险监控 三是提倡授信风险审查专业化。建筑业市场是一个充满管理风险、欺诈风险、质量风险的高风险行业，银行在拓展市场的过程中，提倡培养专业人才和专业团队，将建