资产负债表,所有者权益变动表,现金流量表模板.doc

资产负债表 资产 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 行次 期末余额 年初余额 流动资产 流动负债 货币资金 1 短期借款 35 交易性金融资产 2 交易性金融负债 36 应收票据 3 应付票据 37 应收账款 4 应付账款 3 预付账款 5 预收款项 39 应收股利 6 应付职工薪酬 40 应收利息 7 其中：应付工资 41 其他应收款 8 应付福利费 42 存货 9 应缴税费 43 一年内到期非流动资产 10 其中：应交税金 44 其他流动资产 11 应付利息 45 流动资产合计 12 应付股利 46 非流动资产： 其他应付款 47 可供出售金融资产 13 一年到期非流动负债 48 持有至到期投资 14 其他流动负债 49 长期应收款 15 流动负债合计 50 长期股权投资 16 非流动负债： 投资性房地产 17 长期借款 51 固定资产原价 18 应付债券 52 减：累计折旧 19 长期应付款 53 固定资产净额 20 专项应付款 54 减：固定资产减值准备 21 预计负债 55 固定资产净额 22 递延所得税负债 56 在建工程 23 其他非流动负债 57 工程物资 24 非流动负债合计 58 固定资产清理 25 负债合计 59 生产性生物资产 26 所有者权益 油气资产 27 实收资本 60 无形资产 28 资本公积 61 开发支出 29 盈余公积 62 长期待摊费用（递延资产） 30 未分配利润 63 递延所得税资产 31 其中：现金股利 64 其他非流动资产（其他长期资产） 32 所有者权益合计 65 非流动资产合计 33 资产总计： 34 负债和所有者权益总： 66 8 上年金额 所有者权益 合计 未分配利润 盈余公积 资本公积 实收资本 本年金额 所有者权益合计 未分配利润 盈余公积 资本公积 实收资本 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益利得损失 （三）所有者投入和减少资本 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者（或股东的分配） 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股东） 2.盈余公积转增资本（或股东） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 金额 行次 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 项目 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款资产（减：负债） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：先进的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 金额 --- 0 行次 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 项目 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料： 1.将净利润调整为经营活动现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长