兰州文理学院教寓项目建设专项资金管理办法.PDFVIP

兰州文理学院教师公寓项目建设 专项资金管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范和加强对“兰州文理学院教师公寓项目”建设专项 资金（以下简称“专项资金”）管理，保证项目顺利实施，资金合理、 有效使用，使项目工程保质保量完成，依据国家有关法律、法规，结 合我校财务管理的具体情况，特制定本办法。 第二条 教师公寓建设专项资金包括：教职工缴纳的建房款及产 生的利息。 第三条 其他与建设项目有关的资金，如履约保证金及产生的利 息等由财务处代管，专款专用，待购房人完全履约后如数退还。 第四条 专项资金的管理坚持“依法核算、专款专用、控制成本、 提高效益”的管理原则。专项资金存入“兰州文理学院教师公寓（周转 房）资金专户”管理。 第五条 “兰州文理学院教师公寓（周转房）资金专户”属专用 账户，根据《中国人民银行人民币账户管理办法》，专用账户只能转账 支付，不能提取现金。 第二章 管理机构和权限 第六条 教师公寓建设工作领导小组（以下简称“领导小组”）对 专项资金进行全面的监督和检查。 第七条 财务处负责专项资金的管理，对基建处提供的与项目建 设有关的各类票据，依据相关法律法规、规章制度、合同协议等进行 审核，审核无误后及时支付。 第八条 工程用款应严格按照工程建设合同支付。基建处负责提 供与项目建设有关的各类票据，并保证其内容真实、合法有效、手续 完备。对手续不完整的支付请求，按照财务处要求补齐手续后予以相 应处理。 第九条 学校审计处是专项资金使用的监督部门（监督方法另行 制定），负责定期对专项资金的使用进行审计，并向相关部门、领导以 及全体职工通报审计结果。 第十条 专项资金管理部门还应履行以下职责： （一）对项目支出设置明细帐，做到账目清晰、数字准确、内容 真实完整、专款专用。同时对专项资金的投向实行全过程财务监督， 保证专项资金安全。 （二）对工程建设资金运用实行全过程管理，并定期向领导小组 通（汇）报资金使用情况，确保工程按期完成。 （三）定期向领导小组提交建设专项资金执行情况报告。 （四）接受各级审计和监督部门对教师公寓专项资金的审计与检 查。 第三章 专项资金支出范围及管理 第十一条 工程建设项目开工前（后），发生与项目有关的费用支 出，需要支付专项资金的，必须提供办理资金支付的有效依据，包括 项目立项批文、有关合同以及经备案的施工合同、监理合同和费用发 票等有必要提供的所有依据。 2 第十二条 专项资金的支出范围包括工程前期费用、建设管理费、 工程付款以及与教师公寓建设项目有关的开支。 第十三条 工程前期费用。包括工程项目报建费、招投标费、施 工合同鉴证费、消防审查费、人防审查费、城市基础设施配套费、工 程测量勘察费、抗震审查费、标底制作费、规划设计费、可研费、测 绘制图费、监理费、质监费、放点费、模型制作费等。 第十四条 建设管理费。从项目开工之日起至办理竣工财务决算 之日止发生的管理性质的开支。主要包括办公费、交通费、劳动保护 费、工具用具使用费、零星购置费、技术图书资料费、印花税、业务 招待费、施工现场津贴、竣工验收费和其它管理性质开支。建设管理 费总额按国家相关规定执行。 第十五条 工程付款。工程款的主要支付依据是建设工程施工合 同、监理合同及相关协议。 第十六条 凡是证明经济事项发生的单据、文件、领导批示均作 为专项资金原始凭证。如：支付工程进度款和工程结算款的原始凭证、 收款单位开具的建筑业发票或正式收据。 第四章 专项资金支付审批程序 第十七条 财务处按照工程进度支付工程款。凡存在下列情况之 一的，财务处不予支付资金： （一）违反国家法律、法规和财经纪律的； （二）不符合批准建设内容的； （三）不符合合同条款规定的； （四）结算手续不完备、支付审批程序不规范的； 3 （五）不合理的负担和费用支出。