电算化实务练习333.docVIP

某公司资料如下： 一、会计科目表及某年12月份期初余额： 科目编码科目名称借贷方向期初余额(元)期初数量 1001现金借9627 1002 银行存款借343363 1131 应收账款借96270 113101 应收账款－Ｅ借44926 113102 应收账款－Ｆ公司借51344 1133 其他应收款借12836 113301 其他应收款－张三借12836 113302 其它应收款－Ｅ公司借 1151预付账款借 1201 物资采购借 120101 物资采购－甲材料借 120102 物资采购－乙材料借 1211原材料借356199 121101 原材料－甲材料借179704 900 121102 原材料－乙材料借176495 1000 1243 库存商品借696353 124301 库存商品－Ａ产品借279183 300 124302 库存产品－Ｂ产品借417170 100 1301 待摊费用借57762 1401 长期股权投资借 170077 140101 长期股权投资－股票投资 借170077 1501 固定资产借1485767 1502 累计折旧 贷786205 1901 长期待摊费用借211794 1911 待处理财产损溢 借 2101 短期借款 贷157241 2111 应付票据贷73807 2121 应付账款 贷121942 212101 应付账款－丙单位 贷 22463 212102 应付账款－丁单位 贷99479 2131 预收账款 贷 70598 213101 预收账款－Ｆ公司 贷 70598 2151 应付工资贷 2153应付福利费 贷 44926 2161 应付股利 贷 32090 2171 应交税金贷22463 217101 应交税金－应交增值税贷 应交税金－应交增值税－进项税额贷 应交税金－应交增值税－销项税额贷 217106 应交税金－应交所得税 贷 22463 2181 其他应付款 贷 67389 2191 预提费用贷25672 2301 长期借款贷 677099 3101 股本贷 1081433 3111 资本公积贷54553 311107 资本公积－其他资本公积 贷 54553 3121 盈余公积贷224630 312101 盈余公积－法定盈余公积贷224630 312103 盈余公积－法定公益金贷 3131本年利润贷 3141????? 利润分配????????????????????? 贷 314102??? 利润分配－提取法定盈余公积??? 贷 314103??? 利润分配－提取法定公益金????? 贷 314110??? 利润分配－应付普通股股利????? 贷 314115??? 利润分配－未分配利润????????? 贷 4101????? 生产成本????????????????????? 借 410101??? 生产成本－Ａ产品????????????? 借 410102??? 生产成本－Ｂ产品????????????? 借 4105????? 制造费用????????????????????? 借 5101????? 主营业务收入???????????????? ?借 510101??? 主营业务收入－Ａ产品????????? 借 510102??? 主营业务收入－Ｂ产品????????? 借 5102????? 其他业务收入????????????????? 借 5301????? 营业外收入??????????????????? 借 5401????? 主营业务成本????????????????? 借 540101??? 主营业务成本－Ａ产品????????? 借 540102??? 主营业务成本－Ｂ产品????????? 借 5405??? ??其他业务支出????????????????? 借 5501????? 营业费用????????????????????? 借 5502????? 管理费用????????????????????? 借 5503????? 财务费用????????????????????? 借 5601????? 营业外支出??????????????????? 借 5701????? 所得税??????????????????????? 借 ???将软件中科目410101“基本生产成本”改为“生产