51成本操作手册.docVIP

第一章:系统成本计算基本资料设置(此部分原则上设置一次就可以，当涉及有新增非成本仓及会影响库存异动时才需要额外关注) 成本系统参数设置（axcs010） 成本阶数名称维护（axci020） 不纳入成本库维护（axci050） （四）单别成会分类设置（axci010）：此部分是维护前端单据计算成本的单据性质 （五）成本中心成本项目分摊设置（axci041） 2在制成本开账（axct400）：当上线期初有工单未结案，此时成本部分需要针对此部分工单开在制成本，其次按元件盘点然后给出单价。 第三章 成本计算作业流程图 四系统成本计算步骤 制造系统月结（asmp610）：用以更新现行年月，以便前端可以录入单据。 成会关帐作业（asmp620）： 3)系统未审核未扣帐单据查询（aoou702）（建议每个星期检查一次） 4)入库未立应付查核(aapr140) 5)销货未立应收查核(axmr660) 6) 库存重计（aimp620） 目的：成会关帐,会计期间调整以后,TIPTOP系统制造段,还需进行库存月结计算作业,目的是将每个月的库存异动数据进行计算,算出每个月的所有料件的库存月末数量及下月期初数量,并且存在一个专门的档案里面(imk_file), 此做法好处是将料件的库存数量计算,依月为单位进行拆分,未来进行库存数量查询,不用将从上线第一天到现在的所有资料进行计算,减轻系统处理负担. 其中:料件编号:可以下QBE条件,可以针对一个料号进行计算,也可以针对所有料号进行计算;重计年度,期别为要进行库存期末结存的会计年度 7) 低阶码计算（abmp604）：根据产品结构的阶层来得出低阶码，其主要作用：MRP计算和成本阶计算(第一次计算成本时选择所有料件，后续每月选择1 成本阶计算（axcp271）：根据低阶码来计算得出成本阶，主要是决定个工单的返工属性，以便是在第一阶段计算或是第二阶段计算。 工单返工自动设置（axcp402）：根据工单主件及原件的成本阶数决定此工单是否为返工工单，并自动回写工单档，此主要是决定成本计算的先后顺序。 工单结案自动设置（axcp401）：根据生管结案的工单或是工单完工入库的数量和生产数量的比较，来决定此工单是否结案，也就是说期末是否有在制。工单要及时结案，这样可以大大加快成本计算的速度。 工单返工结案设置（axcp013）：当成本计算完毕发现计算结果有问题经查是返工的问题造成，可以到此修改返工属性；或是成本已经结案工单发现需要反结案，也可以到此程序调整结案日期。但是要切记，成本计算完毕后工单不能取消结案。 12)成本计算前异常查核(axcr360) 13)成本计算工时维护啊axct200备注： 1当前端走工单时，报工采用asft300, 生產報工工時轉成會每日工時作業axcp703 2当前端走制程时，报工采用生產日報維護作業 asft700, 生產報工工時轉成會每日工時作業axcp700) 3也可以不通过上面报工作业，直接在axct200里面维护，把axct200当作报工画面 4也可以直接取标准工时 参看文件 生产报工和成本工时的关系 14）当月人工制费收集作业 注意：1委外加工费除外，因为委外加工费用已经有明确对象，不参与分摊 2此画面金额可以取制造费用/直接人工科目余额 3成本计算完切成本分录时必须确保此部分金额月末无余额，为此在 切以下科目时，必须带部门： 借：在制 贷：费用（部门） 15）每月人工制费整批产生（注：更新axct211栏位要打勾） 16）以上执行结果会体现在以下画面axct311 17)月底工时统计分摊axcp311, 此作业将完成两个功能 A 按照成本计算标准进行计算 B 计算完成后把结果回写axct311中的分摊指标和单位成本两个栏位 18)重新进入axct311里面可以看到计算结果,同时还可以在axcq311看到具体每个工单分摊金额 19)杂项异动单价维护(axct500)（主要是杂入金额，此部分金额将作为加权平均法的入项金额,） 20)入库成本调整（axct002）：当月成本有异常或是有需要调整的部分，可以在此程序维护调整数据，可以按料工费分别维护。 21) 在制成本调整（axct401）：当工单成本需要调整时，可以在此维护计入，如一些可以直接归属于工单的费用等。 22)成本计算(axcp500) 23)成本计算后异常查核(axcr370) 处理完异常后,费用重新分摊后（主要是打印axcr770,把其中属于制造费用净额的统计出来，再汇总上面计算时的制造费用金额axct311）,重新执行成本计算axcp500 24）成本计算结果体现在库存成本维护（axct100）：可以通过右侧按钮串联相关异动资料。 在制上阶维护（axc