日常费用销制度.doc

日常费用报销制度 一、目的： 为使员工明晰费用报销流程，为公司有效节约费用，合理控制成本，根据北京总公司财务管理相关要求，特制定本制度。本制度适用于公司全体员工，最终解释权归公司财务部。 二、费用报销范围： 差旅费、车辆费、办公费、招待费、通讯费、交通费、租赁费、水电物管费、员工福利费、礼品、资产采购、低值易耗品采购、零星采购物品及其他零星支出。 三、费用报销审批权限： 预算额度内由总经理审批后执行。 四、费用报销流程 1、经办人按照费用类别填写《费用报销单》或《差旅费报销单》； 2、部门经理针对票据的真实性、合理性验证签字； 3、出纳针对票据粘贴的规范性、附件的完整性予以审核签字； 4、财务经理针对票据合理性、是否预算内予以审核签字； 5、出纳汇总所有付款票据至总经理处审批； 6、出纳通知经办人领款、报销或冲账。 说明： （1）、事务比较紧急的，总经理不在公司时，经办人需电话请示总经理同意后财务方可付款。 （2）、经办人需严格按照费用报销流程签字审批，对于跨职级的审批，财务部有权拒绝付款。 （3）、除临时紧急情况外，员工报销费用超过1000元以上均采取网银方式支付，经办人需在报销单据上注明付款银行信息，因经办人提供银行信息账号有误发生的损失，由经办人自行负责。 （4）、部门经理无法对经办人票据验证的，经办人直接提报总经理，审批后财务方可付款。 五、费用报销票据基本要求： 1、报销费用必须以合理、合法、真实的原始有效票据为依据； 2、原始票据不得涂抹、刮擦，内容和项目必须填写齐全，索取发票正常应为税务局机打发票，若因地域原因确无法取得机打发票，可使用定额发票，所有报销的发票，印章必须清晰可见，无印章或印章不清晰不予报销；交通费票据要求票面注明乘车时间、地点、加盖清晰可见的出票单位发票章，经办人提供发票不规范的财务不予审核。 3、票据粘贴要求：规范，整洁，分差旅费和日常费用两种业务类型报销，报销单据填写正确。 4、财务人员负责核查票据的真实性和有效性，不符合财务要求的原始单据、票据粘贴不规范、单据填写不正确、以及提供虚假发票，财务人员应拒绝入账报销，责任或损失由经办人负责。 5、经办人报销费用因合理原因无法取得正规发票的，可酌情用其他票据予以替代报销，可替代票据仅限于交通费发票、办公费发票、通讯费发票，报销时后附实际收据或情况说明以备财务核对。 6、开具普通发票及专用发票的信息如下： 名称：西安锐益达风电技术有限公司 税号：610198587420409 地址：西安市高新区唐延南路8号3G酷派智能科技产业园4号厂房401房 电话：029开户行：中国银行西安华陆大厦支行 账号：103224032336 六、费用报销管理细则 1、差旅费 1-1、出差补助额度： （1）、午餐补助：以出差自然天计，出差补助60元/天/人，出差期间，不再享受工作午餐补助。 （2）、旅途交通：普通员工出差车票最高报销标准为硬卧，若乘坐火车或汽车硬座，公司另行补偿其硬座票面金额的60%；动车和高铁乘坐标准为二等座，补助票面金额的20%；乘车时间跨越午夜零点，享受50元/人/次的补贴。 A、对于超标准乘坐的火车软卧、高铁、动车或飞机，购票前需提报《交通费超支申请》，经总经理签字审批后方可购票，无领导审批的只可报销标准内往返交通费。 B、员工出差风场，如途经目的地超过3个以上，需在交通费发票背面注明起讫地点，并对实际往返区域按时间予以一一书面列示，因乘车人自身原因未索要发票或发票时间与实际乘车时间不符的均不予以报销。 （3）、市内交通：以出差自然天计，市内交通费20元/天/人内实报实销，首选通用公共交通工具，如无公共交通或行李过多无法乘坐可打车，打车票须注明打车事由。员工出差区域无公共交通工具的，需要租车或乘坐出租车，可根据实际情况填写《交通费超支申请》，经总经理审批后，凭有效票据予以报销。 （4）、住宿费：住宿费报销分为包干和实报实销两种。以下情形属于实报实销，除此之外的都属于费用包干。 A、总经理、副总经理、总工程师因公出差（原则上控制在每天500元内）。； B、外派学习、进修、培训人员（根据安排）； C、参加各种会议人员（根据安排）。 住宿费包干标准： 区域 总监 部门经理 普通员工 多人出差 北京地区 300 300 230 按各自职级住宿标准的70% 上海地区 300 300 230 广州地区 300 300 230 深圳地区 300 300 230 其他地区 260 260 180 A、上述多人出差为2人以上且为同性偶数情况，若为同性奇数，则另一人按单人出差标准计算。（备注：如同性多人出差，应首选2人/间，以节约成本）。 B、按实际住宿天数计算； C、住宿发票金额未达到标准，除报销发票金额外，