2、国投曹妃甸港口有限公司2008年财务工作报告书.docVIP

国投曹妃甸港口有限公司2008年财务工作报告 各位股东、各位董事、各位监事： 现在我受公司经营班子委托，汇报2008年度财务工作情况和2009年财务工作计划。请审议。 一、2008年财务工作回顾 （一）资金管理工作 资金管理工作作为财务工作的重点，在总结公司成立以来资金管理经验的基础上，始终把降低资金成本、确保资金安全放在第一位，同时进一步完善和规范资金内控制度，有针对性地抓了制度的执行和落实，对降低建设项目资金成本取得了较好的效果。 2008年计划筹资260000万元，实际筹资239000万元，比计划减少了21000万元，其中：公司股东资本金按计划完成27000万元，银行贷款实际提款212000万元，比计划减少21000万元。 通过做好贷款的提款计划、合理统筹安排资金使用、充分利用了2008年国家金融企业的两次降息政策，利用银团贷款合同中的提款约定对我方有利条款，将部分提款计划取消或推迟到了降息之后，不但减少了当年的利息支出，也为下一年度降低资金成本奠定了基础，通过以上工作直接减少了资金成本1428.06万元。 按照董事会决议批复的项目贷款额度为315000万元，截至到2008年末实际累计使用贷款230000万元，支出利息17966.53万元，由于受港外配套设施的滞后等因素的影响，项目计划工期推迟，建设期贷款利息原计划支出将比项目概算节约近1亿元，项目工期以及试生产如能在2009年上半年完成，利息支出仍有望不超概算。 （二）完善财会队伍建设 目前公司计划财务部六人，部门负责人一人、会计4人、出纳员一人，人员全部为大本学历，每个岗位按照内控制度要求和实际工作需要明确了岗位职责；2009年财务机构要适应公司由建设期向生产经营的转变，首先要根据财务管理和会计核算的需要，适时配齐财会人员；其次要明确各个岗位的职责，发挥好管理、服务的职能。 （三）加强和完善制度建设，夯实财务管理工作的基础，取得阶段性成果 第一，在总结公司财务管理制度建设的基础上，继续完善和细化了财务制度，进一步规范了财务行为，财务收支做到有据可依、有法可依。 第二，做好日常的会计核算工作，及时检查并解决工作中出现的问题，准确核算工程造价，为2009年竣工验收提供规范的财务核算资料。 第三，在2008年新制度的贯彻和实施中，组织财会人员认真学习新会计准则以及有关财务管理的专项制度，完成了新旧制度的转轨工作。 第四，配合会计师事务所对年度会计报表进行审计，并按上级公司要求，完成会计报表的上报工作，财务报告信息真实、准确、可靠。2008年度公司财务决算主审所为中瑞岳华会计师事务所，审计意见为标准无保留意见审计报告。 （四）做好进入营运阶段的准备工作 第一，开始着手在建项目竣工决算结转资产的准备工作，主要是固定资产的目录的制定以及竣工决算资料的准备。 第二，组织财会人员到兄弟港口企业学习，借鉴其好的财务管理经验和会计核算模式，特别是港口企业的资产管理模式。 第三，开始着手制定公司营运后的各项费用开支的控制制度。 二、2008年度财务决算工作 按照国务院国资委、河北省国资委关于做好2008年度财务决算工作要求的精神，年度财务决算编制工作顺利完成，分析说明如下： （一）资产、负债、权益构成 截至财务报告期期末公司资产总额为423252.12万元比年初的293057.07万元，增加了130195.05万元；负债总额为246252.12万元比年初143057.07万元，增加了103195.05万元；资产负债率58.18%比年初的48.82%，上升了9.36%；资产构成主要是货币资金、项目预付款项、固定资产和在建工程（402572.43万元占总资产的95.11%）。公司的主要负债构成是项目短期借款、在建项目银团贷款、工程质量保证金和其它应付款项，其中：贷款总额为233000万元，。 按照公司章程规定和公司2008年董事会关于项目资本金增资的决议，财务报告期计划资本金增资27000万元，实际收到公司股东资本金27000万元。 财务报告期期初公司所有者权益150000万元，财务报告期增加资本金27000万元，财务报告期期末所有者权益177000万元。以上资本金已完成注册验资手续，待本次年董事会批准工商注册变更手续后，即可变更公司注册资本。 （二）货币资金情况 2007年初货币资金余额111.82万元，财务报告期货币资金到位239833.88万元， 财务报告期支出货币资金238589.42万元，财务报告期期末货币资金余额1356.28万元，分析如下： 1、货币资金增加的具体项目有： （1）资本金 27000万元； （2）项目借款 212000万元； （3）银行存款利息