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此文件乃翻译版本,内容与英文版本如有歧义,概以英文版为
此文件乃翻译版本，内容与英文版本如有歧义，概以英文版为准。
复星国际有限公司
（根据公司条例在香港注册成立之有限责任公司）
审核委员会职权范围
（于2007 年 6 月 19 日复星国际有限公司董事会上采纳并于复星国际有限公司
于香港联合交易所有限公司主板上市日生效,
分别经 2009 年 3 月 11 日，2012 年 8 月 29 日及 201 5 年 12 月 31 日董事会通过
之决议案修订）
1
目录
页数
1. 宪章 3
2. 成员 3
3. 法定人数 3
4. 出席会议 3
5. 委员会秘书 3
6. 会议次数 3
7. 股东周年大会或股东特别大会 4
8. 会议通知及安排 4
9. 取得公司秘书服务 4
10. 会议记录 4
11. 替代成员 4
12. 权力 4
13. 取得独立专业意见 5
14. 职责 5
15. 符合法律及监管要求 7
16. 报告程序 7
17. 其他 8
18. 董事会之权力 8
2
1. 宪章
1.1 本公司董事会（“董事会”）于2007 年6 月 19 日决议成立审核委员会（“委员会”）
以协助董事会并向其就本公司财务汇报程序、风险管理和内部监控制度之有效性提
供独立意见。委员会乃根据香港联合交易所证券上市规则（“上市规则”）而组成。
此委员会之职权范围参照上市规则附录 14 之《企业管治常规守则》（“企业管治守
则”）及《企业管治报告》而采纳。
2. 成员
2.1 委员会成员由董事会委任。根据上市规则第3.10(2)条要求，委员会成员须由非执行
董事及不少于三位成员组成，而至少其中一位必须为独立非执行董事且具备专业资
格或适当之会计或相关财务管理专业知识。
2.2 委员会大部分成员必须为独立非执行董事。
2.3 委员会主席必须由董事会委任，且必须为独立非执行董事。
2.4 委员会成员可由董事会免职或替代，任何委员会成员之空缺可由董事会委任之人士
填补。
3. 法定人数
3.1 委员会召开会议之法定人数为二人。
4. 出席会议
4.1 财务总监、内部审核部主管及外部核数师之代表一般须出席会议。委员会可邀请任
何合适人士于有需要时出席会议。董事会其他成员亦有权出席会议。委员会须分别
及定期与管理层，合规人员，外部或内部顾问及内部或外部核数师会面。委员会每
年须与外部核数师于执行董事会成员不在场的情况下至少会面一次。
4.2 委员会成员须亲身或以电话或以其他沟通工具参与会议。
5. 委员会秘书
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