第3单元：江西中江地产股份有限公司.pdf

江西中江地产股份有限公司 关联交易制度 （2014 年2 月10 日） 江西中江地产股份有限公司 关联交易制度 目 录 第一章 总则 ２ 第二章 关联人 ２ 第三章 关联交易及定价 ３ 第四章 关联交易披露及决策程序 ５ 第五章 关联交易应当披露的内容 ７ 第六章 日常关联交易披露和决策程序的特别规定 ９ 第七章 溢价购买关联人资产的特别规定 １０ 第八章 关联交易披露和决策程序的豁免 １１ 第九章 释义 １２ 第十章 附则 １３ １ 江西中江地产股份有限公司 关联交易制度 第一章 总则 第一条为规范江西中江地产股份有限公司 （以下简称 “公司”、“本公司”） 关联交易行为，提高公司规范运作水平，保护公司和全体股东的合法权益，根据 《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）及《上海证券 交易所上市公司关联交易实施指引》等规定，制定本办法。 第二条 公司关联交易应当定价公允、决策程序合规、信息披露规范。公 司董事会审计委员会履行公司关联交易控制和日常管理的职责。 第三条 公司应尽量避免或减少与关联人之间的关联交易，并应当积极通 过资产重组、公开招标等方式减少关联交易。 第四条 公司临时报告和定期报告中非财务报告部分的关联人及关联交易 的披露应当遵守《股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式 准则第2 号年度报告的内容与格式》的规定。定期报告中财务报告部分的关联 人及关联交易的披露应当遵守《企业会计准则第36 号——关联方披露》的规定。 第二章 关联人 第五条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。 第六条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人： （一）直接或者间接控制公司的法人或其他组织； （二）由上述第（一）项所列主体直接或者间接控制的法人或其他组织 （除 公司及公司控股子公司外）； （三）由第八条所列公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董 事、高级管理人员的法人或其他组织 （不含公司及公司控股子公司）； （四）持有公司5%以上股份的法人或其他组织； （五）中国证监会、上海证券交易所根据实质重于形式原则认定的其他与 公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的法人或其他组织，包括持有对公 司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人或其他组织等。 ２ 江西中江地产股份有限公司 关联交易制度 第七条 公司与前条第（二）项所列主体受同一国有资产管理机构控制的， 不因此而形成关联关系，但该主体的法定代表人、总经理或者半数以上的董事兼 任公司董事、监事或者高级管理人员的除外。 第八条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： （一）直接或间接持有公司5％以上股份的自然人； （二）公司董事、监事和高级管理人员； （三）第六条第（一）项所列关联法人的董事、监事和高级管理人员； （四）本条第（一）项和第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员； （五）中国证监会、上海证券交易所根据实质重于形式原则认定的其他与 公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人，包括持有对公司具有重 要影响的控股子公司10%以上股份的自然人等。 第九条 具有以下情形之一的法人、其他组织或者自然人，视同公司的关联 人： （一）根据与公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者 安排生效后，或在未来十二个月内，将具有第六条或者第八条规定的情形之一； （二）过去十二个月内，曾经具有第六条或者第八条规定的情形之一。