内蒙古蒙电华能热电股份有限公司防止控股股东及其关联方占.PDFVIP

内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 防止控股股东及其关联方占用公司资金 管理办法 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》、《关于进一步做好清理大股东 占用上市公司资金工作的通知》、公司《章程》的有关规定， 为完善公司治理结构，防止和杜绝公司控股股东及其实际控 制人、关联方违规占用公司资金的行为发生，建立防止控股 股东及关联方占用公司资金的长效机制，保护公司及广大投 资者利益，特制定本办法。 第一条 本公司之控股子公司的资金被占用行为适用本 管理办法的规定。 本办法所称关联方，与《上海证券交易所股票上市规则》 及公司《关联交易管理办法》中定义的关联方具有相同的含 义。 第二条 董事、监事和高级管理人员应按照公司《章程》、 《董事会工作细则》、《监事会议事规则》等规定勤勉尽职 履行自己的职责，维护公司资金和财产安全。 第三条 董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的 第一责任人。 第四条 财务负责人负责公司与控股股东及关联方日常 - 1 - 资金占用情况的日常管理、检查，对重大资金调度进行控制。 第五条 公司财务部为防范控股股东及关联方占用公司 资金的牵头管理部门，负责提供资金占用方名单、资金的日 常管理和监控、资金占用情况的汇总、清欠方案的制定与实 施等； 证券部负责按照监管机构有关规定下达统计提报要求， 并负责公司控股股东及关联方名单的确定。董事会与法务办 负责相关董事会、股东大会审议程序的履行； 监察审计部负责公司控股股东及关联方资金占用情况 的检查、审计，资金占用内部审批（管理）流程合规性审计 及责任追究。 第六条 公司所属企业（包括分、子公司）防止资金占 用、资金占用清欠工作第一责任人为厂长。 公司所属企业（包括分、子公司）财务负责人负责公司 与控股股东及关联方日常资金占用情况的日常管理、检查， 对重大资金调度进行控制。 公司所属企业（包括分、子公司）公司财务部为防范控 股股东及关联方占用公司资金的牵头管理部门，负责提供资 金占用方名单、资金的日常管理和监控、资金占用情况的汇 总、清欠方案的制定与实施等； 第七条 公司在与控股股东及其实际控制人、关联方发 生经营性业务和资金往来时，应严格监控资金流向。 - 2 - 第八条 公司与控股股东及关联方通过采购、销售等生 产经营环节发生的经营性资金往来中，应当限制长期占用公 司资金行为的发生。 公司与控股股东及关联方开展采购、销售等经营性关联 交易事项时，在履行审批程序后，由公司财务部负责控制确 因业务需要而与控股股东及关联方产生的经营性资金占用 事项。 第九条 公司不得为控股股东及其关联方垫支工资、福 利、保险、税金、广告等费用，也不得互相代为承担成本和 其他支出。控股股东及其他关联方亦不得向公司提出上述要 求。 第十条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供 给控股股东及其实际控制人、关联方使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其实际 控制人、关联方使用； 2、通过银行或非银行金融机构向控股股东及其实际控 制人、关联方提供委托贷款； 3、委托控股股东及其实际控制人、关联方进行投资活 动； 4、代控股股东及其实际控制人、关联方偿还债务； 5、中国证监会认定的其他方式。 第十一条 在日常生产经营中，由公司财务负责人牵头， - 3 - 加强公司财务过程及资金使用的控制，对公司日常资金收支 行为进行监控，严格按公司财务管理制度履行审批及支付程 序，保障资金安全，防止出现公司资金被控股股东及其关联 方违规占用的情形。如有上述情形发生，将追究相关责任人 的责任。 第十二条 公司在日常生产经营过程中，与控股股东及 其关联方发生经营性业务，须严格按照相关法律法规及公司 财务管理制度的相关要求进行核算，不得损害公司的利益。 第十三条 公司财务部作为资金控制的执行部门，须严 格