第二章财务职责责任目的.docxVIP

1 第二节财务岗位职责目的：为明确公司财务管理中心主要的职责，规范各岗位的管理职能，明晰管理责任，特制定本制度。适用范围：本制度适用于公司及其下属的各级分子公司、直营公司，包括总部财务管理中心、管理大区财务部和分拔中心财务部。一、总部财务中心及各部门的岗位职责（一）总部财务中心的工作职责 1、研究公司经营特点，规划并实施公司的财务体制和财务战略，完善公司财务策略和控制体系，使其和公司发展定位相吻合。 2、根据国家财经法规，制订财务管理制度，加强财务管控，包括组织建设、制度建设和流程优化，降低经营成本，控制经营风险。 3、参和公司的重大经营决策，为企业经营目标的达成、财务风险的控制提供有效的支持。 4、建立安全、可靠、高效的财务管理系统，为企业经营管理水平的提升提供及时、正确的数据支持，也为经营管理决策提供深度分析支持。 5、监督、控制各级公司的各项经营活动，保证公司各项制度的贯彻执行； 6、指导、检查、监督和服务于各级公司的财务部门，强化公司的财务管理。（二）总部财务管理部的工作职责工作模块关键职责职责描述财务管理财务制度管理 1、建立和完善和公司管理相适应的财务管理体系和财务管理架构，不断加强财务管理； 2、根据公司的管理要求和规章制度，制定相应的财务管理制度； 3、监督、指导、培训各级财务部门加强日常财务管理，保证财务制度的贯彻执行 4、根据各部门的制度，进行财务制度汇编的梳理及编制。 5、财务制度汇编的发布，并组织学习，财务制度汇编的定期更新梳理。财务内控管理 1、建立并完善财务内部控制体系，并组织实施和应用。 2、监督、检查财务内控的有效性、并不断进行完善和优化。人员管理 1、负责公司各级财务人员的招、培、管、评的管理。 2、负责财务人才梯队建设（接班人培养）。团队建设 1、加强财务团队合作精神及团队的整体凝聚力。 2、实现财务团队的五个统一（目标、思想、规则、行动、声音）财务档案及合同管理 1、制定并完善公司财务档案管理等相关制度。 2、整理并保管公司和财务有关的合同。 3、整理并保管总部财务凭证、账薄、报表。2 4、整理并保管财务管理中心其他相关档案财务系统管理财务系统开发管理 1、参和和财务系统相关的新业务、新项目方案的讨论、确定和实施。 2、组织开发财务新系统项目。财务系统管理 1、制定和完善财务系统的相关制度，加强对财务系统的管理。 2、加强财务系统权限设置管理，确保公司财务数据的安全性 3、整体规划及整合财务系统的相关功能。财务系统支持 1、监控财务系统和流程的一致性，提供改善建议。 2、及时解决各部门提出的系统和操作问题，保持财务系统的正常运行。 3、推动SAP等财务系统的使用，培训并指导系统操作人员，提高数据质量，为各管理层级提供有效数据支持。地区财务管理地区财务支持 1、指导大区、分拔中心财务部业务及管理工作。 2、监督、检查大区、分拔中心财务部各项工作的执行情况。 3、监督、检查大区、分拔中心财务部内控执行情况 4、协调总部各部门和大区、分拔中心财务部的工作配合。（三）总部会计管理部工作职责工作模块关键职责职责描述会计管理会计制度及政策管理 1、建立并完善公司统一的会计制度、政策体系，并组织实施和应用。 2、配合公司新业务发展，为新业务制定会计核算制度和指引。 3、监督和指导分子公司日常会计核算，提高会计人员业务水平。会计质量管理 1、建立并完善公司会计质量管理体系。 2、监督、检查各级财务部门会计管理工作实际成效。总部核算固定资产账务管理 1、资产的分类、计提标准等政策的制订和监督管理 2、公司资产新增、变更、报废、调拨等账务管理 3、公司资产的监督盘点管理成本费用报销审核 1、执行成本费用报销等相关制度。 2、审核总部各项成本费用报销及付款的申请。账务处理 1、实施总部的日常核算工作。 2、应收应付往来账的清理和对账。 3、实施总部月度账务清理和对账。 4、执行总部日常税务管理工作。分子公司核算成本费用报销审核 1、指导分子公司执行成本费用报销等相关制度。 2、审核及监督分子公司成本费用报销及付款申请会计核算的指导、1、审核分子公司日常核算工作。 2、审核分子公司应收、应付、往来账的清理及对账工作。3 检查和培训 3、审核分子公司月度账务清理对账工作。 4、执行分子公司税务管理工作。 5、审核分子公司账务报表报表管理报表管理 1、制定相关报表的编制及管理制度。 2、出具总部财务报表。 3、出具分子公司财务报表。 4、出具公司管理报表 5、报表统一管理。（四）总部资金管理部工作职责工作模块关键职责职责描述资金管理资金制度管理 1、制定并完善资金管理、资金计划管理、调拔款管理等制度和流程。 2、制定现金、