上海金茂凯德律师务所关于宁波GQY视讯股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的.pdf

上海金茂凯德律师事务所 关于 宁波 GQY 视讯股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的 补充律师工作报告之二 上海金茂凯德律师事务所 上海淮海中路 300 号香港新世界大厦 13 层 电话：(8621) 传真：(8621) Jin Mao PRC Lawyers 金 茂 凯 德 律 师 事 务 所 13F, Hong Kong New World Tower, No. 300 Huaihai Zhong Rd, Shanghai, 200021, P.R.C. 中国 上海 淮海中路 300 号香港新世界大厦 13 层 邮编：200021 上海金茂凯德律师事务所 关于宁波 GQY 视讯股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的 补充律师工作报告之二 致：宁波 GQY 视讯股份有限公司 上海金茂凯德律师事务所根据与宁波 GQY 视讯股份有限公司签订的聘请律 师协议，接受发行人的委托，作为公司首次公开发行股票并在创业板上市的特聘 法律顾问。 本所已出具了《关于宁波 GQY 视讯股份有限公司首次公开发行股票并在创 业板上市的律师工作报告》（以下简称“《律师工作报告》”），并于 2009 年 12 月 2 日出具了《关于宁波GQY 视讯股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上 市的补充律师工作报告》（以下简称“《补充律师工作报告》”）。现本所受公司委 托，就本所出具《补充律师工作报告》之后，公司首次公开发行股票并在创业板 上市的相关事宜出具本《补充律师工作报告之二》。 如无特别说明，本《补充律师工作报告之二》的释义与本所出具的《律师工 作报告》的释义一致。 本《补充律师工作报告之二》是对《律师工作报告》和《补充律师工作报告》 的补充，与其共同构成完整的律师工作报告整体，为本次股票发行及上市之目的 使用，本所并愿意承担相应的法律责任。 1 为出具本《补充律师工作报告之二》，本所依据律师行业公认的业务标准和 道德规范查阅了本所认为必须查阅的文件，包括公司提供的政府主管部门的批 文、有关记录、资料和证明，以及有关现行法律、法规和行政规章，并就相关问 题向公司相关负责人作了询问并进行了必要的讨论，对有关事实进行了核实。 对出具本《补充律师工作报告之二》所必须的原始书面材料、副本材料的真 实性、完整性及有关副本材料或复印件与原件的一致性，已得到公司的确认和承 诺。 本所发表法律意见所依据的是本《补充律师工作报告之二》出具日以前发生 的有关事实及国家正式公布实施的法律、法规，并且是基于本所对有关事实的了 解和对有关法律的理解做出的，本所并不对有关审计等专业事项发表意见。 本所律师根据《证券法》第二十条的要求，按照律师行业公认的业务标准、 道德规范和勤勉尽责精神，对有关文件和有关事实进行了核查和验证，现出具《本 补充律师工作报告之二》。 一、关于本次发行上市的实质条件 （1 ） 根据立信会计师事务所有限公司 2010 年 1 月 15 日出具的信会师报字 （2010 ）第 20001 号《审计报告》（以下简称“《审计报告》”），最近 3 个会计年度（即 2007 年、2008 年和 2009 年）净利润分别为： 25,358,064.96 元、42,141,977.25 元和 53,461,296.39 （归属于母公 司所有者的净利润分别为：25,392,416.21 元、39,891,565.50 元和 51,772,465.81，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分 别为：25,539,158.62 元、