滚动编制2018-220年财政规划工作方案.PDF

滚动编制2018-2020 年财政规划工作方案 为进一步提升财政预算管理水平，做好我厅2018-2020 年财 政规划编制工作，按照省财政厅有关要求，结合我厅工作实际， 制定本工作方案。 一、指导思想和编制原则 （一）指导思想 全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中 全会精神以及省委、省政府决策部署，牢固树立创新、协调、绿 色、开放、共享发展理念，以提高环境质量为核心，推进生态文 明建设和美丽河南建设。围绕“十三五”规划目标，统筹各项财力 配置，加大环境污染防治攻坚战投入，深化污染治理，加强能力 建设，严格执法监管，实现环境质量总体改善目标。 （二）编制原则 统筹当前长远。紧紧围绕中央和省委省政府重大决策部署及 我省环境保护“十三五”规划，统筹兼顾短期、中期、长期目标， 为实现环境质量持续改善提供财力保障。 坚持问题导向。聚焦目前人民群众关注的大气、水、土壤等 污染问题，加大环境治理资金投入。 实施滚动调整。在分析评估 2017-2019 年财政规划基础上， 滚动调整2018-2019 年规划，补充增加2020 年规划内容，形成 2018-2020 年财政规划，并在 2018 年规划框架下细化完善形成 2018 年预算。 — 1 — 强化约束机制。预算执行过程中，除新增硬性缺口和落实中 央、省委省政府重大决策部署外，原则上不得新增项目。 突出工作重点。支出安排区分轻重缓急，优先保障人员经费、 机构运转和民生支出。 强化绩效管理。坚持“花钱必问效、无效必问责” ，预算项目 安排将与预算执行进度、审计检查结果等挂钩，提高资金使用效 益。 二、工作要求 编制中期财政规划需要的基础资料多、数据量大，各单位要 增强时间观念，加快进度，专人负责，狠抓落实，确保全面、翔 实报送规划编制的各种资料。 （一）严格项目准入条件。纳入财政规划的项目必须同时具 备6 个条件：国家和省委、省政府有明确政策要求；与我厅职能 密切相关；属省级财政支出保障和支持范围；绩效目标明确；规 划期内可实施且有具体分年度资金安排建议；具有明确项目内容 和实施计划并经过评审论证。纳入2018 年规划的项目在具备以 上6 个条件基础上，必须同时具备以下3 个条件：已具备开工和 实施条件；能达到专项资金细化要求；预算年度内可支付完毕。 凡不具备上述准入条件的，不得纳入财政规划和年度预算。 （二）规范项目申报材料。各处室申报项目时，须对照项目 准入条件，按要求编制项目建议书（附件 1），填报项目申报文 本（附件2 ），内容包括安排的必要性、可行性、预期绩效目标、 投入领域、投资估算、分配办法、分配依据等。未编制项目建议 — 2 — 书和项目申报文本的，或填报内容不完整、不翔实的项目，一律 不纳入财政规划。 三、编报程序 （一）项目申报阶段（7 月1 日-7 月10 日） 各处室收集规划期内国家和省委省政府批准实施的规划和 政策，围绕国家和省委省政府重大战略部署，明确规划期发展目 标、投入重点和预期绩效，编制项目建议书和项目申报文本，经 主管厅领导签字同意后报规划财务处。 （二）审核汇总阶段（7 月11 日-7 月20 日） 规划财务处初审汇总各处室报送的项目，组织开展技术评审， 指导相关处室根据评审意见修改完善项目申报文本，提出厅机关 2018-2020 年项目支出规划建议。 （三）部门建议阶段（7 月21 日-7 月31 日） 规划财务处收集各单位2018-2020 年项目支出规划建议，汇 总形成全厅2018-2020 年项目支出规划建议，提交厅党组研究后， 经厅主要负责人签字盖章后报省财政厅。 （四）初审修改阶段（8 月1 日-9 月底） 根据省财政厅初审下达我厅的分年度支出限额（或控制数） 及重点项目安排意见，规划财务处组织各处室对规划项目进行修 改完善。 厅办公室报送厅机关2018-2020 年基本支出规划建议。 规划财务处会同污染防治处、大气污染防治处、自然生态保 护处等，研究拟定水污染防治专项