贸易银行内部评级体系监禁指引.docVIP

第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 商业银行内部评级体系监管指引 (2008年3月30日 第二轮征求意见稿) 总则 为推进《统一资本计量和及资本标准的国际协议：修订框架》（以下简称新资本协议）内部评级法的实施，促使商业银行提高信用风险管理水平，保证商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和及国商业银行业监督管理法》、《中华人民共和及国商业银行法》等法律法规，参照新资本协议相关要求，制定本指引。 本指引适用于《中国商业银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议商业银行和及自愿实施新资本协议的其它商业银行。银监会鼓励其它商业银行参照本指引，建立内部评级体系，提高信用风险管理水平。 本指引所称内部评级体系是由支持信用风险评估、确定内部风险级别、划分资产池、风险参数量化的各种方法、过程、控制、数据收集、以及管理信息系统组成。内部评级体系应能够有意义地评估债务人和及债项的风险特征，具备稳健的风险区分和及排序能力，并以有效、可靠和及一致的方法量化风险。内部评级体系包括： 内部评级体系的公司治理、流程和及内部控制，保证内部评级体系运作的独立性和及评级结果的客观性。 主权、银行、公司风险暴露的风险等级确定技术标准，按照风险程度将每个债务人和及债项分配到相应到的风险级别，并进行可靠的排序；零售风险暴露资产池划分的技术标准，按照风险特征将每笔债项分配到相应的资产池。 量化分析过