会计电算第一套操作复习题.doc

第一套业务题 考试要求 本套试卷共六道大题请严格按照试题要求在U851A中进行相应操作，账套号和账套名称必需书写正确，否则将严重影响考生得分。操作时千万注意更换操作员和业务时间。 一、初始化账套 由用户admin(无口令)进入用友EPR-U8系统管理、注册系统默认的服务器。 步骤：从开始菜单进入系统管理—注册—输入操作员名admin—确定 在用户中增加：叶主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并指定“叶主管”为账套主管。 步骤：权限—用户—增加用户：编号001、叶主管，在角色里勾“账套主管”； 再增加编号002、张出纳；增加编号003、李会计。 3、建立账套；相关账套信息如下： 账 套 号：169 账套名称：功亲设备制造厂 会计期间：2007年01月01日至12月31日 记账本币；人民币（代码：RMB） 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计制度科目 按行业性质预置科目：不需要对部门、供应商、客户分类。 科目编码：42222 启用模块：总账 启用日期：2007年01月01日。 步骤：帐套—建立—输入帐套号，帐套名、会计期间修改成“2007年1月”、行业性质选择“2007年新会计制度科目”、帐套主管选择“叶主管”、“按行业性质预置科目”前打勾—完成建帐—编码方案里增加科目编码第二至第五级（在4后增加2222）—保存—启用子系统—在“总帐”前打勾—启用日期修改成2007年01月01日 4、财务人员的权限设置 由叶主管完成建账题、审核工作。 由李会计完成凭证题中的填制及月末转账，生成资产负债表及利润表工作。 由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对账工作。 步骤：权限—选择用户“李会计”—修改—在“总帐”目录下的“凭证”下的“凭证处理”前打勾，“期末”下的“转帐设置”以及“转帐生成”前打勾，在“UFO报表”前打勾。选择用户“张出纳”—修改——在“总帐”目录下的“凭证”下的“出纳签字”前打勾，在“出纳”前打勾。最后退出系统管理模块。 5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。 步骤：进入企业门户—以操作员“001叶主管”，选择帐套“169功亲设备制造厂”，修改日期2007年01月01日 进入总帐—进入菜单“设置”下“会计科目”—根据余额表所列的科目中增加子科目（如A公司、甲材料、B公司、C公司）—在“会计科目”的“编辑”菜单中“指定科目”里指定现金总帐科目和银行总帐科目——退出“会计科目”—进入“设置”菜单下的“选项”—选择“凭证”菜单，在“出纳凭证必须由出纳签字”前打勾。退出选项。 6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。 步骤：在“设置”下的“凭证类型”中选择第二项“收款、付款、转帐凭证”并且设置限制类型：收款凭证，选“借方必有”，限制科目“1001，1002”。付款凭证，选“贷方必有”， 限制科目“1001，1002”。转帐凭证，选“凭证必无”， 限制科目“1001，1002”。 7、增加结算方式： 1支票 101现金支票 102转账支票 步骤：在“设置”下的“结算方式”中增加结算方式：1支票（在“是否票据管理”前打勾）、101现金支票、102转帐支票。 二、期初余额 要求录入余额并平衡 科目编码 科目名称 期初余额 库存现金 4，300 银行存款 14，000 应收账款 112201 A公司 65000 原材料 140301 甲材料 30，000 库存商品 55，000 固定资产 30，000 累计折旧 15，000 应付账款 220201 C公司 40，000 预收账款 220301 B公司 8，000 实收资本 100，000 盈余公积 35，300 步骤：在“设置”下的“期初余额”里录入对应余额，输入完后点击“试算”。平衡后，最后退出企业门户。 三、业务题： 步骤：重新进入企业门户，更换成003李会计操作员，进入169帐套，日期修改成2007年01月31日。进入总帐系统，填制以下凭证（注：填制凭证日期要修改成以下相应经济业务日期。） 2007年1月份该厂发生如下经济业务，该企业为一般纳税企业。 1月8日，以现金支付厂部电话费1，000元。 借：管理费用 1000 贷：现金 1000 (付款凭证) 1月16日，生产产品领用甲材料25，000元。 借：生产成本 25000 贷：原材料—甲材料 25000(转账凭证) 1月17日，收到A公司所欠货款65，000元，款项存入银行。（票据号ZP01） 借：银行存款 65000 贷：应收帐款—