金蝶KI辉煌公司上机操作练习题.doc

初始化练习 练习一：建账 目的：掌握建账的基本程序及注意事项 要求：按照下述资料建立帐套 一、建帐套 存放路径：桌面 帐套文件名：学号姓名 帐套名称：辉煌工业有限公司 行业：股份制企业 (企业会计制度) 记账本位币：人民币 会计科目架构：10-4-2-2-2-2-2-2-2-2-2 会计期间界定方式：自然月份 帐套启用期间：2004年1月 二、增加用户 增加审核组，用户：李四，仅授予审核权限 练习二：初始化 目的：掌握初始化的基本程序及注意事项 要求：按照下述资料初始化帐套 一、设置财务系统帐套选项 （一）、结算方式增加：电汇、现金支票、转账支票、银行汇票 （二）、凭证字：记 二、基础资料 （一）、增加币别：USD 美元 8.45 （二）、增加往来单位： 代码 名称 001 长城公司 002 天达公司 101 恒星公司 102 南方公司 （三）、增加部门 代码 名称 01 财务部 02 行政部 03 销售部 04 生产部 （四）、增加职员 代码 姓名 部门 职员类别 001 张华 财务部 管理人员 002 李萍 行政部 一般科室人员 003 王林 销售部 业务人员 004 赵立 生产部 生产人员 （五）、增加或修改会计科目 科目代码 科目姓名 外币核算 期末调汇 辅助核算说明 100201 建设银行 100202 中国银行 美元 是 1131 应收账款 往来单位，往来业务核算 113301 其他应收款-职员 职员 1211 原材料 121101 甲材料 数量金额辅助，单位吨 121102 乙材料 数量金额辅助，单位吨 1243 库存商品 124301 A产品 数量金额辅助，单位台 124302 B产品 数量金额辅助，单位块 2121 应付账款 往来单位，往来业务核算 410501 折旧费 550201 办公费 550202 折旧费 部门 550203 通讯费 部门/职员 550204 工资 部门 （六）、初始余额 科目名称 外币/数量 汇率 借方余额 贷方余额 现金 3000 银行存款-建行 60800 银行存款-中行 20000 8.45 169000 应收账款 15000 原材料-甲材料 100 2000 原材料-乙材料 50 5000 待摊费用-报刊费 200 其他应收款-张华 500 坏账准备 500 固定资产 560000 累计折旧 90000 应付账款 30000 短期借款 10000 实收资本 685000 合计 815500 815500 注：应收账款科目期初数据 客户 时间 事由 金额 长城公司 03.12.06 销货款 8000 天达公司 03.11.30 销货款 7000 合计 15000 注：应付账款科目期初数据 客户 时间 事由 金额 恒星公司 03.12.01 购料 12000 南方公司 03.11.02 购料 18000 合计 30000 注：固定资产明细 资产编码 001 002 名称 工房 机床 固定资产科目 1501 1501 累计折旧科目 1502 1502 减值准备科目 1505 1505 变动日期 96.8.30 02.10.20 增加方式 自建 购入 类别 房屋及建筑物(5%) 生产设备(5%) 使用部门 行政部 生产部 使用状态 使用中 使用中 入账价值 300000 260000 折旧方法 平均年限 平均年限 预计使用时间 120 120 折旧费用对方科目 550202 410501 减值准备对方科目 5601 5601 期初原值 300000 260000 已提折旧 50000 40000 净残值 15000 13000 财务练习 练习三：日常账务练习 目的：掌握凭证处理和查询账簿 要求：按照下述资料进行相应操作 一、录入记帐凭证 1. 5日提取现金1000元备用，现金支票号1001。 借：现金 1000 贷：银行存款-建行 1000 2. 10日偿还前欠恒星公司货款12000元，开出转帐支票，支票号1002。 借：应付账款-恒星公司 12000 贷：银行存款-建行 12000 3. 25日收到外商交来投资款200000万美元，存入中行美元户，当日汇率8.27，转账支票号为1003。 借：银行存款