商业银行经营管理学第三章节.ppt

3.再贴现（或转贴现） 指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票(主要包括商业承兑汇票和银行承兑汇票)向中央银行再次申请贴现，以此来融通资金的行为。也称间接借款。在市场经济发达的国家，再贴现为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 再贴现额度=再贴现票面额－再贴现利息 再贴现利息=再贴现票面额×再贴现天数×再贴现率 再贴现天数：从再贴现之日起到票据到期日为止。 4.回购协议 指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 回购协议的种类主要有：证券、贷款和票据回购业务。 回购协议是发达国家央行公开市场操作的重要工具。 5.大面额存单 ◆它是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要形式。大面额存单的特点是可以转让，并且有较高的利率，兼有活期存款流动性和定期盈利性的优点。 （三）短期借款的管理重点 ①有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力； ②尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要； ③通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额； ④正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。 二、商业银行发行金融债券 （一）金融债券的概念及特征 （二）金融债券的主要种类 （三）发行价格和发行费用 （四）发行金融债券的管理 （一） 金融债券的概念及特征 ●金融债券是指金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。具有以下特征： （1）专用性；（2）集中性；（3）高利性 （4）流动性；（5）主动性；（6）高效性 基于上述诸方面不同于存款的特点，决定了金融债券的发行对银行负债经营的发展有较大的积极意义。 （二）金融债券的主要种类 金融债券有资本性金融债券、一般性金融债券和国际金融债券之分。由于资本性金融债券已在第二章作了专门介绍，故这里仅就一般性和国际性的金融债券进行介绍。 * 第三章 商业银行负债管理 程婵娟 主讲 第一节 商业银行负债业务概述 第二节 存款负债的经营管理 第三节 借入负债的经营管理 第四节 银行负债成本及结构分析 一、商业银行负债的含义及种类 （一） 银行负债的含义 银行负债是指由银行过去的交易事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益的流出。 负债=资产－所有者权益 负债的基本特征： （1）必须是现时存在的经济义务； （2）必须能够用货币计量； （3）负债只能是偿付以后才能消失。以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债。 1.按流动性分 （二） 银行负债的种类 2.按负债形式 (或结构 )分 流动负债 长期负债 存款负债 借入负债 其他负债 3.按负债风险程度来分 核心负债与负债总额之比不应低于60%。 核心负债是相对于管理负债而言的。 核心负债 管理负债 二、银行负债的作用 1. 是商业银行经营的基础条件。 2. 是保持银行流动性的手段。 3. 是银行同社会各界联系的桥梁。 4 .是构成社会流通中货币量的重要部分。 三、银行负债的管理目标 1. 增强负债的稳定性 。 2. 保证负债的安全性 。 3. 保持负债结构的合理性 。 4. 实现负债的低成本性 。 四、银行负债的管理原则 1. 依法筹集负债原则。 2. 成本控制原则。 3. 量力而行原则。 4. 结构合理原则 。 第二节 存款负债的经营管理 一、存款业务概述 二、传统的存款业务 三、存款工具的设计和创新 四、存款成本管理 五、银行存款的稳定性分析 六、存款规模控制及风险管理 一、存款业务概述 （一）存款的定义 ●存款是商业银行最主要的负债，是商业银行以信用方式吸收社会上闲置待用货币资金的一种活动。 吸收存款是商业银行的主要资金来源，也是商业银行的业务基础，因此，商业银行也被称为存款银行、存款货币银行。 ●存款具有三大特性：被动性、波动性和派生性。 （二）存款种类的划分 1.按存款对象划分 2.按存款的稳定性和支取方式划分 3.按存款人的动机